| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内与国外研究现状 | 第11-16页 |
| 1.3.1 国外研究状况 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究状况 | 第12-15页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容和技术路线 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第17-18页 |
| 1.5 研究方法及创新 | 第18-21页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.5.2 研究创新 | 第19-21页 |
| 2 企业集团资金管理的理论基础及相关规定 | 第21-27页 |
| 2.1 相关基本概念 | 第21-22页 |
| 2.1.1 企业集团 | 第21页 |
| 2.1.2 资金集中管理 | 第21页 |
| 2.1.3 财务公司 | 第21-22页 |
| 2.2 相关理论基础 | 第22-24页 |
| 2.2.1 内部市场理论 | 第22页 |
| 2.2.2 交易成本理论 | 第22页 |
| 2.2.3 信息不对称理论 | 第22-23页 |
| 2.2.4 委托代理理论 | 第23页 |
| 2.2.5 产融结合理论 | 第23-24页 |
| 2.3 相关规定 | 第24-27页 |
| 2.3.1 关于企业集团资金管理的有关规定 | 第24页 |
| 2.3.2 关于申请设立财务公司的有关规定 | 第24-27页 |
| 3 天津NY集团资金集中管理现状和存在的问题及成因分析 | 第27-37页 |
| 3.1 天津NY集团基本情况 | 第27-29页 |
| 3.1.1 企业概况 | 第27页 |
| 3.1.2 集团主导产业情况 | 第27-28页 |
| 3.1.3 集团组织架构 | 第28-29页 |
| 3.2 天津NY集团目前资金集中管理的现状 | 第29-33页 |
| 3.2.1 规范企业账户管理 | 第30-31页 |
| 3.2.2 强化资金集中管理 | 第31-32页 |
| 3.2.3 规范资金支付管理 | 第32-33页 |
| 3.2.4 提升融资能力,降低财务成本 | 第33页 |
| 3.2.5 提高风险管控能力,保证资金安全 | 第33页 |
| 3.3 天津NY集团目前资金集中管理中存在的问题 | 第33-35页 |
| 3.3.1 运行模式的监管环境模糊不清 | 第33-34页 |
| 3.3.2 职能定位不够清晰 | 第34页 |
| 3.3.3 实施资金集中管理单位的工作主动性受到影响 | 第34页 |
| 3.3.4 资金运作方式相对单一 | 第34-35页 |
| 3.3.5 管理资金的风险相对集中,管理的专业化水平仍待提高 | 第35页 |
| 3.4 天津NY集团优化资金集中管理模式的必要性分析 | 第35-37页 |
| 4 天津NY集团资金集中管理模式优化与选择 | 第37-49页 |
| 4.1 资金集中管理模式优化的目标 | 第37页 |
| 4.2 资金集中管理模式优化的基本原则 | 第37-38页 |
| 4.3 资金集中管理模式优化的关键因素的实证分析 | 第38-40页 |
| 4.3.1 资金集中管理模式优化关键因素的实证分析方法的选择 | 第38-39页 |
| 4.3.2 资金集中管理模式优化关键因素的假设条件 | 第39页 |
| 4.3.3 资金集中管理模式优化关键因素的模型分析与结果 | 第39-40页 |
| 4.4 资金集中管理模式优化的选择 | 第40-49页 |
| 4.4.1 当前企业集团集中统筹资金管理模式的比较与分析 | 第40-44页 |
| 4.4.2 模式优化的选择：财务公司模式 | 第44-49页 |
| 5 天津NY集团资金集中管理模式优化的实施 | 第49-63页 |
| 5.1 设立财务公司 | 第49-53页 |
| 5.1.1 财务公司的功能定位及经营宗旨 | 第49-50页 |
| 5.1.2 财务公司的组织架构及内设机构 | 第50-53页 |
| 5.1.3 财务公司的经营范围 | 第53页 |
| 5.2 财务公司开展资金集中管理的原则 | 第53-54页 |
| 5.2.1 流动性原则 | 第53页 |
| 5.2.2 安全性原则 | 第53-54页 |
| 5.2.3 盈利性原则 | 第54页 |
| 5.3 财务公司开展资金集中管理的运营模式 | 第54-58页 |
| 5.3.1 资金归集模块 | 第54-55页 |
| 5.3.2 资金账户设立模块 | 第55页 |
| 5.3.3 资金结算模块 | 第55-56页 |
| 5.3.4 资金运作模块 | 第56-57页 |
| 5.3.5 风险控制模块 | 第57-58页 |
| 5.4 财务公司开展资金集中管理的效果评价 | 第58-63页 |
| 5.4.1 促进了集团对资金集中管控工作的发展 | 第58-59页 |
| 5.4.2 有效的降低了集团的资金成本 | 第59-60页 |
| 5.4.3 整体提高了集团的风险防控能力 | 第60-61页 |
| 5.4.4 有效促进了集团的产融结合,助力集团快速发展 | 第61-63页 |
| 6 结论与展望 | 第63-65页 |
| 6.1 结论 | 第63页 |
| 6.2 展望 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-69页 |
| 致谢 | 第69页 |
