| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第9页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3 研究框架与研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 论文创新点 | 第15-16页 |
| 第2章 商业银行操作风险管理理论 | 第16-20页 |
| 2.1 商业银行风险管理理论 | 第16页 |
| 2.2 商业银行操作风险管理理论 | 第16-20页 |
| 2.2.1 商业银行操作风险的内涵 | 第16-17页 |
| 2.2.2 商业银行操作风险的特点 | 第17-19页 |
| 2.2.3 《新巴塞尔资本协议》对操作风险管理的要求 | 第19-20页 |
| 第3章 我国商业银行操作风险管理现状 | 第20-34页 |
| 3.1 我国商业银行操作风险的特征及形成原因 | 第20-29页 |
| 3.1.1 操作风险案件集中在基层行 | 第21-22页 |
| 3.1.2 中高层管理者犯案比重大 | 第22-23页 |
| 3.1.3 操作风险损失事件在同类银行中非均匀分布 | 第23-25页 |
| 3.1.4 内部欺诈发生频繁且涉案金额最大 | 第25-26页 |
| 3.1.5 内部因素是操作风险案件产生的主要原因 | 第26-28页 |
| 3.1.6 操作风险信息透明度低 | 第28-29页 |
| 3.2 我国商业银行操作风险管理的缺陷 | 第29-31页 |
| 3.2.1 强调内部审计而轻视全面管理 | 第29页 |
| 3.2.2 轻视风险的事前防范 | 第29-30页 |
| 3.2.3 轻视对中高层管理者的管理 | 第30页 |
| 3.2.4 基层分支机构操作风险管理职能缺失 | 第30-31页 |
| 3.2.5 员工管理不到位 | 第31页 |
| 3.2.6 内部审计部门缺乏权威 | 第31页 |
| 3.3 我国商业银行操作风险的危害性 | 第31-33页 |
| 3.3.1 案件频发，损失严重，危害公共利益 | 第31-32页 |
| 3.3.2 损害银行声誉 | 第32-33页 |
| 3.3.3 影响银行的长远发展 | 第33页 |
| 3.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 商业银行操作风险管理的国际借鉴 | 第34-39页 |
| 4.1 美国商业银行操作风险管理经验 | 第34-35页 |
| 4.1.1 摩根大通银行的操作风险管理——全面的内部控制系统 | 第34-35页 |
| 4.1.2 摩根大通银行的操作风险管理经验 | 第35页 |
| 4.2 德国商业银行操作风险管理经验 | 第35-37页 |
| 4.2.1 德意志银行的操作风险管理——符合自身特点的内部控制体系 | 第35-37页 |
| 4.2.2 德意志银行的操作风险管理经验 | 第37页 |
| 4.3 总结国外商业银行操作风险管理的经验 | 第37-39页 |
| 第5章 完善我国商业银行操作风险管理的对策 | 第39-45页 |
| 5.1 加强商业银行内部控制 | 第39-43页 |
| 5.1.1 加强内部控制的执行力度 | 第39-40页 |
| 5.1.2 形成合理的激励机制 | 第40-41页 |
| 5.1.3 避免道德风险 | 第41页 |
| 5.1.4 提升内部控制的电子化水平 | 第41页 |
| 5.1.5 提高内部审计水平 | 第41-43页 |
| 5.2 塑造良好的商业银行企业文化 | 第43-44页 |
| 5.2.1 建立商业银行制度文化 | 第43页 |
| 5.2.2 推行风险管理文化 | 第43-44页 |
| 5.3 本章小结 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 附录 | 第48-54页 |
| 附录A 巴塞尔新资本协议下操作风险管理的十条原则 | 第48-49页 |
| 附录B 1995 年—2006 年我国商业银行操作风险典型案例 | 第49-54页 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
