| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 导论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.3 论文结构与研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 论文结构 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 2 本文研究的相关理论基础 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制的理论基础 | 第14-16页 |
| 2.1.1 系统论 | 第14页 |
| 2.1.2 控制论 | 第14-15页 |
| 2.1.3 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制框架的要素 | 第16-19页 |
| 2.2.1 控制环境 | 第16-17页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第17页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第17页 |
| 2.2.4 信息及交流 | 第17页 |
| 2.2.5 监督活动 | 第17-19页 |
| 3 竹园房地产公司内部控制体系现状及存在的问题 | 第19-28页 |
| 3.1 竹园房地产公司基本情况介绍 | 第19-21页 |
| 3.1.1 竹园房地产公司背景及业务简介 | 第19-20页 |
| 3.1.2 竹园房地产公司组织结构 | 第20-21页 |
| 3.2 竹园房地产公司内部控制现状分析 | 第21-25页 |
| 3.2.1 控制环境分析 | 第21页 |
| 3.2.2 风险评估分析 | 第21-22页 |
| 3.2.3 控制活动分析 | 第22-24页 |
| 3.2.4 信息与沟通分析 | 第24-25页 |
| 3.2.5 监督活动分析 | 第25页 |
| 3.3 竹园房地产公司内部控制体系缺失的原因分析 | 第25-28页 |
| 3.3.1 组织内部未树立正确的内部控制观念 | 第25页 |
| 3.3.2 人力资源政策缺失导致员工业务水平不高 | 第25-26页 |
| 3.3.3 风险防范意识缺失 | 第26页 |
| 3.3.4 内部控制活动有待细化完善 | 第26页 |
| 3.3.5 各部门之间缺乏信息沟通 | 第26-27页 |
| 3.3.6 内部控制监督不到位 | 第27-28页 |
| 4 竹园房地产公司内部控制体系优化 | 第28-65页 |
| 4.1 竹园房地产公司内部控制体系优化的必要性 | 第28页 |
| 4.2 竹园房地产公司内部控制体系的优化原则 | 第28-29页 |
| 4.3 竹园房地产公司内部控制体系优化具体措施 | 第29-65页 |
| 4.3.1 控制环境的优化措施 | 第29-30页 |
| 4.3.2 风险评估方面的优化措施 | 第30-33页 |
| 4.3.3 控制活动的优化措施 | 第33-62页 |
| 4.3.4 信息与沟通的优化措施 | 第62-63页 |
| 4.3.5 监督活动的优化措施 | 第63-65页 |
| 5 竹园房地产公司内部控制体系优化实施的保障措施 | 第65-67页 |
| 5.1 编制和实施《内部控制管理手册》,规范执行标准 | 第65-66页 |
| 5.2 成立内部控制评价小组,确保内部控制持续有效 | 第66-67页 |
| 6 研究结论及不足之处 | 第67-68页 |
| 参考文献 | 第68-71页 |
| 致谢 | 第71页 |