| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究的意义和目的 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法、研究思路与研究框架 | 第11-12页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第11页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第11页 |
| 1.3.3 研究框架 | 第11-12页 |
| 1.4 国内外研究现状和评析 | 第12-17页 |
| 1.4.1 国外研究现状 | 第12-15页 |
| 1.4.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 第二章 内部控制和流程管理的相关理论 | 第17-25页 |
| 2.1 内部控制的概念和内容 | 第17-18页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的内容 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制的相关理论 | 第18-20页 |
| 2.3 流程及流程管理的概念、目标和功能 | 第20-23页 |
| 2.3.1 流程的概念 | 第20-21页 |
| 2.3.2 流程管理的含义 | 第21-23页 |
| 2.4 流程管理的相关理论 | 第23-25页 |
| 第三章 流程管理在商业银行内部控制中的地位 | 第25-32页 |
| 3.1 内部控制运用流程管理的必要性 | 第25-29页 |
| 3.1.1 内部控制制度的落实内含在流程管理之中 | 第25-27页 |
| 3.1.2 内部控制运行要求商业银行实施流程管理 | 第27-29页 |
| 3.2 流程管理促进商业银行内部控制实施 | 第29-30页 |
| 3.3 流程管理对风险防范的重要作用 | 第30-32页 |
| 第四章 从流程管理角度剖析商业银行内部控制问题 | 第32-38页 |
| 4.1 商业银行内部控制现状 | 第32-33页 |
| 4.2 商业银行内部控制存在的问题 | 第33-36页 |
| 4.2.1 在组织体系上存在问题 | 第33-34页 |
| 4.2.2 在流程运行上存在问题 | 第34-36页 |
| 4.3 商业银行内部控制存在问题成因分析 | 第36-38页 |
| 4.3.1 粗放型经营行为导致内部控制和风险管理意识薄弱 | 第36-37页 |
| 4.3.2 成本收益原则导致对流程管理作用于内部控制效果认识产生偏差 | 第37-38页 |
| 第五章 商业银行加强流程管理保障内部控制的对策 | 第38-45页 |
| 5.1 理顺流程管理手段促进内部控制 | 第38-39页 |
| 5.1.1 加强流程设计有效性注重业务流程的优化 | 第38-39页 |
| 5.1.2 以流程线和关键点带动内部控制整体运行 | 第39页 |
| 5.2 规划最佳流程提高内部控制水平 | 第39-43页 |
| 5.2.1 以流程管理为载体建立内部控制体系 | 第40-41页 |
| 5.2.2 以流程优化、流程再造为方法推动内部控制发展 | 第41-43页 |
| 5.3 内部控制与流程管理相结合的新思路 | 第43-45页 |
| 第六章 案例分析 | 第45-57页 |
| 6.1 A银行内部控制发展现状 | 第45-48页 |
| 6.2 A银行流程优化强化内部控制的举措 | 第48-55页 |
| 6.2.1 对授信项下单笔信贷业务流程优化加强内部控制 | 第49-52页 |
| 6.2.2 对贷款利率审批流程优化加强内部控制 | 第52-55页 |
| 6.3 A银行运用流程管理加强内部控制的经验和教训 | 第55-57页 |
| 6.3.1 精简优化业务流程大幅提高业务办理效率 | 第55页 |
| 6.3.2 将流程再造与内部控制建设有机结合 | 第55-57页 |
| 第七章 结论与展望 | 第57-59页 |
| 7.1 研究结论 | 第57页 |
| 7.2 研究的不足 | 第57页 |
| 7.3 进一步研究的展望 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 攻读学位期间公开发表的论文 | 第61-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
