中小民营企业内部控制体系设计与实践研究--以吴江天利聚合物有限公司为例
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·研究路线、内容及方法 | 第11-12页 |
| ·本文的主要特点和创新之处 | 第12-13页 |
| 第二章 相关理论综述 | 第13-23页 |
| ·中小型民营企业的概念界定 | 第13-14页 |
| ·内部控制概念界定 | 第14-15页 |
| ·内部控制在国内外的发展及研究现状 | 第15-23页 |
| ·国外内部控制的发展及研究现状 | 第15-18页 |
| ·国内内部控制的发展及研究现状 | 第18-23页 |
| 第三章 中小民营企业内部控制现状调查与分析 | 第23-33页 |
| ·调查对象确定 | 第23页 |
| ·调查问卷设计 | 第23-25页 |
| ·调查问卷发放、回收及整理 | 第25页 |
| ·调查数据的分析 | 第25-31页 |
| ·对中小民营企业内部控制环境的调查 | 第25-26页 |
| ·对中小民营企业内部控制风险评估的调查 | 第26-28页 |
| ·对中小民营企业内部控制活动的调查 | 第28-29页 |
| ·对中小民营企业内部控制信息系统与沟通的调查 | 第29-30页 |
| ·对中小民营企业内部控制监督的调查 | 第30-31页 |
| ·调查初步结论总结 | 第31-33页 |
| 第四章 中小民营企业内部控制体系的构建 | 第33-41页 |
| ·中小民营企业内部控制体系的构建思路 | 第33-34页 |
| ·三维一体的中小民营企业内部控制体系设计 | 第34-37页 |
| ·以运营管理系统作为控制构架 | 第34-35页 |
| ·以分级风险管理作为控制主线 | 第35-36页 |
| ·以关键项目流程作为控制对象 | 第36-37页 |
| ·中小民营企业内部控制体系的运用 | 第37-41页 |
| 第五章 天利公司内部控制现状分析和体系重构 | 第41-54页 |
| ·天利公司基本情况介绍 | 第41-42页 |
| ·天利公司内部控制现状的调查与诊断 | 第42-46页 |
| ·天利公司内部控制现状总体调查 | 第42-43页 |
| ·天利公司内部控制的主要薄弱环节分析 | 第43-46页 |
| ·天利公司内部控制系统重构实践 | 第46-54页 |
| ·内控系统重构总体设计思路 | 第46-47页 |
| ·内控系统重构具体操作步骤 | 第47-54页 |
| 第六章 天利公司内部质量控制子系统的构建 | 第54-68页 |
| ·内部质量控制系统战略目标的确定与控制框架 | 第54-56页 |
| ·内部质量控制子系统战略总目标与部门分目标 | 第54-55页 |
| ·重构后的内部质量控制子系统框架 | 第55-56页 |
| ·内部质量控制子系统的职责分配 | 第56-59页 |
| ·内部质量管理控制子系统关键项目构建 | 第59-68页 |
| ·与识别顾客需求有关的项目控制 | 第59-62页 |
| ·采购项目控制 | 第62-65页 |
| ·产品的监视和测量项目控制 | 第65-68页 |
| 结束语 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
| 在校期间的研究成果及发表的学术论文 | 第72-73页 |
| 附录 | 第73-78页 |
