定向可转债在并购支付中的应用研究
----以赛腾股份收购菱欧科技为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 绪论 | 第9-16页 |
| 一、研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 二、文献综述 | 第10-13页 |
| 三、论文研究内容和方法 | 第13-14页 |
| 四、本文创新点与不足 | 第14-16页 |
| 第一章 定向可转债的特点与条款设计 | 第16-25页 |
| 第一节 定向可转债的概念与发展现状 | 第16-18页 |
| 一、定向可转换债券的相关概念 | 第16页 |
| 二、定向可转换债券的发展现状 | 第16-18页 |
| 第二节 定向可转债的主要特点 | 第18-19页 |
| 第三节 定向可转债的条款设计 | 第19-25页 |
| 一、基本条款 | 第20-22页 |
| 二、特殊条款 | 第22-23页 |
| 三、定向可转债条款设计特点 | 第23-25页 |
| 第二章 并购支付方式及选择影响因素 | 第25-32页 |
| 第一节 并购支付的概念、分类与发展现状 | 第25-28页 |
| 一、并购支付的概念与分类 | 第25-27页 |
| 二、并购支付发展现状 | 第27-28页 |
| 第二节 并购支付方式选择影响因素 | 第28-32页 |
| 一、公司控制权 | 第29页 |
| 二、公司盈利能力 | 第29-30页 |
| 三、资本市场环境 | 第30页 |
| 四、相关法律法规 | 第30页 |
| 五、税收政策 | 第30-31页 |
| 六、被并购方的特征 | 第31-32页 |
| 第三章 赛腾股份收购菱欧科技案例介绍 | 第32-39页 |
| 第一节 并购双方背景情况 | 第32-33页 |
| 第二节 并购双方股东结构及财务数据 | 第33-35页 |
| 一、赛腾股份 | 第33-34页 |
| 二、菱欧科技 | 第34-35页 |
| 第三节 并购动机 | 第35-36页 |
| 第四节 并购框架和协议内容 | 第36-39页 |
| 第四章 赛腾股份收购菱欧科技案例分析 | 第39-55页 |
| 第一节 支付方式选择分析 | 第39-47页 |
| 一、支付方式选择的影响因素分析 | 第39-41页 |
| 二、现金支付方式分析 | 第41-43页 |
| 三、股份支付方式分析 | 第43-44页 |
| 四、定向可转债支付方式分析 | 第44-46页 |
| 五、案例最终支付方式选择分析 | 第46-47页 |
| 第二节 可转债条款与政策监管分析 | 第47-52页 |
| 一、可转债条款分析 | 第48-49页 |
| 二、政策监管分析 | 第49-52页 |
| 第三节 案例启示 | 第52-55页 |
| 结论与政策建议 | 第55-58页 |
| 一、本文结论 | 第55-56页 |
| 二、政策建议 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
