| 中文摘要 | 第10-11页 |
| ABSTRACT | 第11-12页 |
| 第一章 绪论 | 第13-21页 |
| 1.1 选题的意义与背景 | 第13-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-15页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第15-18页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第15-16页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第16-18页 |
| 1.3 研究思路及研究方法 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第18-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第19-21页 |
| 第二章 内部控制和风险管理的基础理论 | 第21-27页 |
| 2.1 风险管理基础理论 | 第21页 |
| 2.1.1 风险管理的内涵 | 第21页 |
| 2.1.2 风险管理的发展 | 第21页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第21-24页 |
| 2.2.1 内部控制的内涵 | 第21页 |
| 2.2.2 内部控制的要素 | 第21-22页 |
| 2.2.3 内部控制历史沿革 | 第22-24页 |
| 2.3 风险管理与内部控制的关系 | 第24-27页 |
| 第三章 案例 | 第27-41页 |
| 3.1 獐子岛集团概况 | 第27页 |
| 3.2 獐子岛事件 | 第27-28页 |
| 3.3 獐子岛集团内部控制现状及问题 | 第28-32页 |
| 3.3.1 控制环境不完善 | 第28-31页 |
| 3.3.2 风险评估不健全 | 第31页 |
| 3.3.3 控制活动失败 | 第31-32页 |
| 3.3.4 缺乏信息与沟通 | 第32页 |
| 3.3.5 内部监督失效 | 第32页 |
| 3.4 獐子岛集团风险管理分析 | 第32-41页 |
| 3.4.1 獐子岛集团风险分析 | 第32-38页 |
| 3.4.2 獐子岛集团风险管理问题 | 第38-41页 |
| 第四章 基于风险管理对上市企业内部控制的完善 | 第41-47页 |
| 4.1 基于风险管理视角对獐子岛集团进行内部控制体系建设 | 第41-43页 |
| 4.1.1 设定明确的目标 | 第41页 |
| 4.1.2 全面的事项识别 | 第41-42页 |
| 4.1.3 科学、系统的风险评估 | 第42-43页 |
| 4.1.4 灵活准确的风险反应 | 第43页 |
| 4.2 风险导向下上市企业内部控制体系完善 | 第43-47页 |
| 4.2.1 以风险导向作为切入口识别及应对风险 | 第43-44页 |
| 4.2.2 落实常规控制和强化特殊风险控制的有机结合 | 第44页 |
| 4.2.3 在风险导向内部控制体系下完善治理结构 | 第44-45页 |
| 4.2.4 设计符合行业特性的内部控制评价体系 | 第45-47页 |
| 第五章 总结 | 第47-49页 |
| 5.1 结论 | 第47页 |
| 5.2 不足与展望 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 个人简况及联系方式 | 第52-53页 |