| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 目录 | 第6-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第10-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第10-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4 本章小结 | 第13-14页 |
| 第二章 概念界定、文献回顾及理论分析 | 第14-22页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第14页 |
| 2.2 文献回顾 | 第14-17页 |
| 2.2.1 国外文献回顾 | 第14-16页 |
| 2.2.2 国内文献回顾 | 第16-17页 |
| 2.3 集团企业财务管理模式理论分析 | 第17-18页 |
| 2.3.1 集权型财务管理模式 | 第17页 |
| 2.3.2 分权型财务管理模式 | 第17-18页 |
| 2.3.3 混合型财务管理模式 | 第18页 |
| 2.4 集团企业资金集中管控模式 | 第18-21页 |
| 2.4.1 报账中心模式 | 第18-19页 |
| 2.4.2 结算中心模式 | 第19页 |
| 2.4.3 内部银行模式 | 第19-20页 |
| 2.4.4 财务公司模式 | 第20-21页 |
| 2.5 本章小结 | 第21-22页 |
| 第三章 大唐发电公司资金集中管控模式现状 | 第22-36页 |
| 3.1 大唐发电公司简介 | 第22页 |
| 3.2 大唐发电公司资金集中管控模式现状 | 第22-35页 |
| 3.2.1 大唐发电公司资金集中管控的内部环境 | 第22-25页 |
| 3.2.2 大唐发电公司资金集中管控的目标及基本原则 | 第25页 |
| 3.2.3 大唐发电公司资金集中管控工作职责与分工 | 第25-26页 |
| 3.2.4 大唐发电公司资金集中管控措施 | 第26-34页 |
| 3.2.5 大唐发电公司财务公司主要金融功能 | 第34-35页 |
| 3.3 本章小结 | 第35-36页 |
| 第四章 大唐发电公司资金集中管控模式分析评价 | 第36-42页 |
| 4.1 大唐发电公司内部环境建设评价 | 第37-39页 |
| 4.1.1 公司的治理结构和运行效果评价 | 第37页 |
| 4.1.2 集团整体管理现状和财务管理现状评价 | 第37页 |
| 4.1.3 预算管理现状评价 | 第37-38页 |
| 4.1.4 信息化和网络管理现状评价 | 第38页 |
| 4.1.5 内部控制和风险管理现状评价 | 第38-39页 |
| 4.1.6 资金管理队伍素质评价 | 第39页 |
| 4.2 大唐发电公司资金集中管控措施评价 | 第39-40页 |
| 4.2.1 银行账户管控评价 | 第39页 |
| 4.2.2 资金结算管控评价 | 第39-40页 |
| 4.2.3 资金预算管控评价 | 第40页 |
| 4.2.4 现金调度管控评价 | 第40页 |
| 4.2.5 资金筹集管控评价 | 第40页 |
| 4.2.6 资金风险管控评价 | 第40页 |
| 4.3 本章小结 | 第40-42页 |
| 第五章 大唐发电公司资金集中管控模式不足及改进建议 | 第42-47页 |
| 5.1 加强与集团公司战略的融合 | 第42页 |
| 5.2 加强流动资金管理 | 第42-43页 |
| 5.3 加强过程监管,有效防范风险 | 第43-45页 |
| 5.3.1 实现内控标准网络化 | 第43-44页 |
| 5.3.2 实行总会计师委派制 | 第44页 |
| 5.3.3 加强对变相投资、担保控制 | 第44-45页 |
| 5.3.4 强化监督检查和审计 | 第45页 |
| 5.4 资金投向应符合经济效益原则 | 第45-46页 |
| 5.5 本章小结 | 第46-47页 |
| 第六章 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-49页 |
| 致谢 | 第49页 |
