万科集团内部控制研究--基于战略导向的视角
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第9-11页 |
| 1.4 研究方法 | 第11页 |
| 1.5 研究内容及框架 | 第11-13页 |
| 1.5.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.5.2 结构框架 | 第12-13页 |
| 2 理论基础 | 第13-20页 |
| 2.1 战略管理 | 第13页 |
| 2.2 内部控制 | 第13-18页 |
| 2.2.1 内部控制的概念 | 第13-14页 |
| 2.2.2 COSO内部控制框架 | 第14-15页 |
| 2.2.3 内部控制发展历程 | 第15-16页 |
| 2.2.4 基于战略导向的内部控制 | 第16-18页 |
| 2.3 平衡计分卡 | 第18-20页 |
| 3 万科集团内部控制现状及实施效果分析 | 第20-64页 |
| 3.1 万科集团简介 | 第20-21页 |
| 3.2 万科集团内部控制现状 | 第21-55页 |
| 3.2.1 万科的战略 | 第21-23页 |
| 3.2.2 内部环境的现状 | 第23-38页 |
| 3.2.3 风险评估的现状 | 第38-43页 |
| 3.2.4 控制活动的现状 | 第43-48页 |
| 3.2.5 信息与沟通的现状 | 第48-55页 |
| 3.2.6 内部监督的现状 | 第55页 |
| 3.3 万科集团内部控制实施效果 | 第55-64页 |
| 3.3.1 万科集团内控的实施进程 | 第55-56页 |
| 3.3.2 万科集团内控实施效果分析 | 第56-64页 |
| 4 万科集团内部控制特点分析 | 第64-69页 |
| 4.1 建设具备竞争力的企业文化 | 第64页 |
| 4.2 阳光照亮的体制 | 第64-65页 |
| 4.3 与战略相匹配的人力资源管理 | 第65-67页 |
| 4.4 风险评估以战略为中心轴 | 第67页 |
| 4.5 完整透明的沟通渠道 | 第67-68页 |
| 4.6 监督检查体系健全 | 第68-69页 |
| 5 万科内控模式带来的启示 | 第69-73页 |
| 5.1 以战略的视角重新审视内控 | 第69页 |
| 5.2 构建良好的内部环境 | 第69-70页 |
| 5.3 有效的信息沟通是关键 | 第70-71页 |
| 5.3.1 内外部完整透明的沟通渠道 | 第70页 |
| 5.3.2 信息系统的应用 | 第70-71页 |
| 5.4 控制活动是有效实施内控的重要手段 | 第71页 |
| 5.5 重视风险评估和应对 | 第71-72页 |
| 5.6 加强监督至关重要 | 第72-73页 |
| 6 结论 | 第73-74页 |
| 参考文献 | 第74-76页 |
| 致谢 | 第76页 |
