| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第15-18页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第18-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.3 创新点 | 第18-20页 |
| 第2章 理论分析与研究假设 | 第20-31页 |
| 2.1 异质信念的形成 | 第20-23页 |
| 2.1.1 异质信念形成的心理学基础 | 第20-21页 |
| 2.1.2 异质信念的形成机制 | 第21-22页 |
| 2.1.3 异质信念与股票收益 | 第22-23页 |
| 2.2 盈余信息对股票价格的影响 | 第23-24页 |
| 2.2.1 股票价格与盈余信息的关系 | 第23页 |
| 2.2.2 盈余信息披露与市场有效性 | 第23-24页 |
| 2.2.3 我国股票市场盈余信息披露的问题 | 第24页 |
| 2.3 异质信念投资者盈余公告效应的交易心理 | 第24-26页 |
| 2.3.1 我国证券投资者交易中的心理特征 | 第24-25页 |
| 2.3.2 价格趋势推断中投资者的心理变化 | 第25-26页 |
| 2.4 异质信念投资者盈余公告效应中的交易行为 | 第26-29页 |
| 2.4.1 异质信念下投资者的交互作用行为 | 第26-27页 |
| 2.4.2 盈余公告效应中投资者的追风行为 | 第27-28页 |
| 2.4.3 HS模型 | 第28-29页 |
| 2.5 研究假设 | 第29-31页 |
| 第3章 投资者异质信念对盈余公告效应影响的实证研究 | 第31-44页 |
| 3.1 样本数据和数据来源 | 第31页 |
| 3.1.1 样本池的建立 | 第31页 |
| 3.1.2 样本数据来源 | 第31页 |
| 3.2 研究变量的选取 | 第31-33页 |
| 3.2.1 被解释变量的选取 | 第31-32页 |
| 3.2.2 解释变量的选取 | 第32-33页 |
| 3.3 控制变量的选取 | 第33-34页 |
| 3.4 多元回归模型设计 | 第34页 |
| 3.5 描述性统计及相关性分析 | 第34-37页 |
| 3.5.1 描述性统计分析 | 第34-35页 |
| 3.5.2 相关性分析 | 第35-37页 |
| 3.6 事件研究分析 | 第37-40页 |
| 3.6.1 盈余公告效应的存在性分析 | 第37-38页 |
| 3.6.2 机构投资者对盈余公告效应的影响分析 | 第38-40页 |
| 3.7 多元回归分析 | 第40-42页 |
| 3.7.1 方差扩大因子法 | 第40-41页 |
| 3.7.2 投资者异质信念对盈余公告效应的影响 | 第41-42页 |
| 3.8 实证结果 | 第42-44页 |
| 第4章 对策建议 | 第44-48页 |
| 4.1 提高市场化水平和自我调节能力 | 第44页 |
| 4.2 建立完善的风险防范及避险机制 | 第44-45页 |
| 4.3 完善上市公司信息披露机制和强化监管 | 第45-46页 |
| 4.4 大力发展机构投资者 | 第46页 |
| 4.5 建立投资者理性投资行为的引导机制 | 第46-48页 |
| 结论 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 致谢 | 第53页 |