| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 内部资金转移价格是资产负债管理的有效手段 | 第8页 |
| 1.1.2 经济资本为实施内部资金转移定价提供管理基础 | 第8-9页 |
| 1.1.3 内部资金转移定价的研究意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国外资金全额集中管理模式的对比分析 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国外研究情况综述 | 第10-11页 |
| 1.2.3 国内研究情况综述 | 第11页 |
| 1.3 研究的目的及内容体系 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.3.2 内容体系 | 第12-13页 |
| 第二章 内部资金转移定价的基本原理 | 第13-22页 |
| 2.1 FTP 的含义及运作规则 | 第13-14页 |
| 2.2 FTP 管理功能 | 第14页 |
| 2.3 国际通行的FTP 定价原则 | 第14-15页 |
| 2.4 FTP 定价曲线 | 第15-17页 |
| 2.4.1 以市场收益率曲线为基础的FTP 定价曲线 | 第15-16页 |
| 2.4.2 FTP 利率的确定 | 第16-17页 |
| 2.5 FTP 的定价方法 | 第17-20页 |
| 2.5.1 期限定价法 | 第17-18页 |
| 2.5.2 指定利率法 | 第18页 |
| 2.5.3 现金流法 | 第18-20页 |
| 2.5.4 锁定利差法 | 第20页 |
| 2.6 影响FTP 价格的关键因素 | 第20-22页 |
| 第三章 资金转移定价的实践运用 | 第22-31页 |
| 3.1 银行间拆借市场的发展历程 | 第22-23页 |
| 3.1.1 银行间同业拆借市场试行 | 第22页 |
| 3.1.2 开放债券回购及相关业务市场利率 | 第22-23页 |
| 3.2 存贷款利率市场化的发展历程 | 第23-24页 |
| 3.2.1 积极推进境内外币利率市场化 | 第23页 |
| 3.2.2 稳步推进人民币存贷款利率市场化 | 第23-24页 |
| 3.3 商业银行内部资金管理的发展历程 | 第24-25页 |
| 3.4 以往资金管理模式的缺陷 | 第25-26页 |
| 3.4.1 内部资金价格的指定无明显的市场导向 | 第25页 |
| 3.4.2 不利于商业银行提高整体盈利水平 | 第25页 |
| 3.4.3 利率风险管理分散化 | 第25-26页 |
| 3.4.4 内部资金转移价格没有与绩效考核相结合 | 第26页 |
| 3.5 商业银行内部资金转移定价方法及模型 | 第26-28页 |
| 3.5.1 基准价格的定价方法和模型 | 第26-27页 |
| 3.5.2 上存资金的定价方法及模型 | 第27页 |
| 3.5.3 借出资金的定价方法及模型 | 第27-28页 |
| 3.6 资金全额集中管理的远景规划 | 第28-31页 |
| 3.6.1 国外单一资金池管理模式 | 第28页 |
| 3.6.2 我国利率双轨环境下的双收益率曲线双资金池模式 | 第28-29页 |
| 3.6.3 司库成为全额集中管理体制下的唯一错配中心 | 第29-31页 |
| 第四章 浦发银行资金体制改革实例分析 | 第31-41页 |
| 4.1 浦发银行推广FTP 的必要性 | 第31页 |
| 4.2 浦发银行推行FTP 定价方案 | 第31-34页 |
| 4.3 2009 年深化资金管理体制改革的主要工作 | 第34-35页 |
| 4.3.1 建立内部收益率曲线 | 第34-35页 |
| 4.3.2 收益率曲线在确定FTP 中的运用原则 | 第35页 |
| 4.3.3 内部资金价格确定的基本流程 | 第35页 |
| 4.4 浦发银行人民币业务的FTP 定价曲线的确定 | 第35-37页 |
| 4.5 外币定价曲线的确定 | 第37页 |
| 4.6 每月FTP 的利息收支结果对分行损益的影响 | 第37-39页 |
| 4.7 综合业务定价公式 | 第39-41页 |
| 4.7.1 假设 | 第39页 |
| 4.7.2 基本定价公式 | 第39-41页 |
| 第五章 资金全额管理模式的实践与成效 | 第41-49页 |
| 5.1 推行FTP 对分行传统业务的影响和变化 | 第41页 |
| 5.2 现行模式与传统模式的比较 | 第41-44页 |
| 5.2.1 上存下拆管理模式下的资金运作 | 第41-43页 |
| 5.2.2 与传统上存下拆资金管理模式的区别 | 第43页 |
| 5.2.3 深化资金管理体制改革对现有模式的影响 | 第43-44页 |
| 5.3 运用FTP 指导银行各类产品的定价 | 第44-45页 |
| 5.4 资金内部收购价格对分行损益的影响 | 第45页 |
| 5.5 实施全额计价资金管理模式后的影响和变化 | 第45-46页 |
| 5.6 浦发银行推广FTP 的历程及发现的问题 | 第46-49页 |
| 第六章 内部资金管理体制的进一步完善方案 | 第49-51页 |
| 6.1 深化资金管理体制改革的基本原则 | 第49页 |
| 6.1.1 深化资金管理体制改革坚持稳步推进的原则 | 第49页 |
| 6.1.2 深化资金管理体制改革将坚持平稳过渡的原则 | 第49页 |
| 6.1.3 深化资金管理体制改革将坚持适度兼顾的原则 | 第49页 |
| 6.2 形成资金全额集中管理的雏形 | 第49-51页 |
| 6.2.1 进一步推进资金预算和头寸管理制度的完善 | 第49-50页 |
| 6.2.2 不断深化FTP 管理功能在银行各个经营领域的运用 | 第50-51页 |
| 总结语 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 商业银行内部资金体制改革的分析 | 第56-67页 |
