| 中文摘要 | 第4-5页 |
| 英文摘要 | 第5页 |
| 1 导论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第9页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.2.1 关于保险公司内部控制评价的研究 | 第11页 |
| 1.2.2.2 关于保险公司内部控制效率影响因素的研究 | 第11-12页 |
| 1.2.2.3 关于保险公司内部控制的改进建议 | 第12页 |
| 1.2.2.4 针对某个险种的内部控制做出的研究 | 第12-13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.3 研究内容及研究方法 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第16-17页 |
| 2 保险公司内部控制相关基本理论 | 第17-19页 |
| 2.1 保险公司内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.1.1 内部环境 | 第17页 |
| 2.1.2 风险评估 | 第17页 |
| 2.1.3 控制活动 | 第17页 |
| 2.1.4 信息与沟通 | 第17页 |
| 2.1.5 内部监督 | 第17-18页 |
| 2.2 人寿保险公司内部控制的特殊性 | 第18-19页 |
| 2.2.1 人寿保险公司内部控制的复杂性 | 第18页 |
| 2.2.2 人寿保险公司内部控制重点的多样性 | 第18页 |
| 2.2.3 人寿保险公司内部控制的社会性 | 第18页 |
| 2.2.4 人寿保险公司内部控制成本的高昂性 | 第18-19页 |
| 3 W人寿保险公司内部控制现状分析 | 第19-26页 |
| 3.1 W人寿保险公司基本情况简介 | 第19页 |
| 3.2 W人寿保险公司内部控制现状 | 第19-20页 |
| 3.2.1 内部环境现状 | 第19页 |
| 3.2.2 风险评估现状 | 第19-20页 |
| 3.2.3 控制活动现状 | 第20页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 | 第20页 |
| 3.2.5 内部监督现状 | 第20页 |
| 3.3 W人寿保险公司内部控制缺陷案例 | 第20-23页 |
| 3.3.1 W人寿保险公司内部控制缺陷案例简介 | 第20-21页 |
| 3.3.2 W人寿保险公司内部控制缺陷剖析 | 第21-23页 |
| 3.4 W人寿保险公司内部控制存在缺陷的原因分析 | 第23-26页 |
| 3.4.1 W人寿保险公司内部控制环境要素分析 | 第23页 |
| 3.4.2 W人寿保险公司内部控制风险评估要素分析 | 第23-24页 |
| 3.4.3 W人寿保险公司内部控制控制活动要素分析 | 第24页 |
| 3.4.4 W人寿保险公司内部控制信息与沟通要素分析 | 第24页 |
| 3.4.5 W人寿保险公司内部控制监督要素分析 | 第24-26页 |
| 4 W人寿保险公司内部控制改进建议 | 第26-31页 |
| 4.1 W人寿保险公司内部控制环境的改进 | 第26页 |
| 4.1.1 加强内部控制文化建设 | 第26页 |
| 4.1.2 完善机构设置 | 第26页 |
| 4.1.3 完善权责分配 | 第26页 |
| 4.2 W人寿保险公司内部控制风险评估要素的改进 | 第26-27页 |
| 4.2.1 识别控制风险 | 第26-27页 |
| 4.2.2 建立风险预警系统 | 第27页 |
| 4.2.3 完善内部风险监察机制 | 第27页 |
| 4.3 W人寿保险公司内部控制控制活动的改进 | 第27-28页 |
| 4.3.1 进一步规范业务人员展业行为 | 第27-28页 |
| 4.3.2 强化业务流程风险控制 | 第28页 |
| 4.3.3 加大保费监管力度 | 第28页 |
| 4.4 W人寿保险公司内部控制信息与沟通的改进 | 第28-29页 |
| 4.4.1 设立信息公开机制 | 第28-29页 |
| 4.4.2 设立自下而上的信息传达机制 | 第29页 |
| 4.4.3 完善信息反馈机制 | 第29页 |
| 4.5 W人寿保险公司内部控制监督的改进 | 第29-31页 |
| 4.5.1 常设持续监督部门 | 第29页 |
| 4.5.2 设立独立评估小组 | 第29-31页 |
| 5 结论与展望 | 第31-33页 |
| 5.1 研究结论 | 第31页 |
| 5.2 不足及展望 | 第31-33页 |
| 5.2.1 不足 | 第31-32页 |
| 5.2.2 展望 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-36页 |
| 后记 | 第36-37页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第37页 |
