| 中文摘要 | 第6-8页 |
| Abstract | 第8-11页 |
| 第一章 引言 | 第16-34页 |
| 第一节 研究背景 | 第16-26页 |
| 1.1.1 各国积极提升公司治理水平 | 第16-19页 |
| 1.1.2 大量公司治理评价系统推出 | 第19-22页 |
| 1.1.3 各国相继制定治理披露政策 | 第22-24页 |
| 1.1.4 投资者愿为好治理支付溢价 | 第24-26页 |
| 第二节 研究设计 | 第26-33页 |
| 1.2.1 研究目标 | 第26-29页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第29-30页 |
| 1.2.3 研究路线 | 第30-32页 |
| 1.2.4 研究内容 | 第32-33页 |
| 第三节 研究创新 | 第33-34页 |
| 第二章 相关理论与文献述评 | 第34-58页 |
| 第一节 相关理论 | 第34-42页 |
| 2.1.1 公司治理理论 | 第34-35页 |
| 2.1.2 估值理论 | 第35-36页 |
| 2.1.3 有效市场（EMH）理论 | 第36-37页 |
| 2.1.4 信息披露理论 | 第37-39页 |
| 2.1.5 预期理论 | 第39-42页 |
| 第二节 文献述评 | 第42-58页 |
| 2.2.1 公司治理与公司绩效关系的实证研究 | 第42-50页 |
| 2.2.2 公司治理与股票价格关系的实证研究 | 第50-54页 |
| 2.2.3 公司治理与超额回报关系的实证研究 | 第54-58页 |
| 第三章 公司治理、估值理论与投资者预期 | 第58-95页 |
| 第一节 公司治理与股票价格关系机制 | 第58-62页 |
| 3.1.1 基于传统估值理论：三级关联假说的分析 | 第58-59页 |
| 3.1.2 基于传统估值理论：二级关联假说的分析 | 第59-61页 |
| 3.1.3 分析的小结 | 第61-62页 |
| 第二节 公司治理、投资者预期与超额回报 | 第62-68页 |
| 3.2.1 公司治理与投资者预期 | 第62-64页 |
| 3.2.2 公司治理与超额回报 | 第64-68页 |
| 第三节 公司治理与会计盈余关系的检验 | 第68-95页 |
| 3.3.1 样本选择与数据来源 | 第68-69页 |
| 3.3.2 变量设计与描述统计 | 第69-79页 |
| 3.3.3 实证结果 | 第79-90页 |
| 3.3.4 稳健性检验 | 第90-95页 |
| 第四章 公司治理披露信息含量实证分析 | 第95-124页 |
| 第一节 研究设计 | 第95-112页 |
| 4.1.1 关于盈余信息含量的研究 | 第95-98页 |
| 4.1.2 关于市场有效性检验的研究 | 第98-101页 |
| 4.1.3 事件研究法 | 第101-104页 |
| 4.1.4 样本选择与数据来源 | 第104-107页 |
| 4.1.5 描述统计 | 第107-112页 |
| 第二节 实证结果 | 第112-124页 |
| 4.2.1 治理披露信息含量研究样本与控制样本比较检验 | 第112-120页 |
| 4.2.2 治理披露信息含量不同年度的比较研究 | 第120-124页 |
| 第五章 公司治理如何影响股价的实证分析 | 第124-167页 |
| 第一节 研究设计 | 第124-139页 |
| 5.1.1 研究范式的转变 | 第124-126页 |
| 5.1.2 因变量的选择：价格模型与收益模型 | 第126-133页 |
| 5.1.3 自变量的选择：模型设计 | 第133-135页 |
| 5.1.4 样本选择与数据来源 | 第135页 |
| 5.1.5 描述统计 | 第135-139页 |
| 第二节 实证结果 | 第139-167页 |
| 5.2.1 简单的全样本回归分析 | 第139-141页 |
| 5.2.2 分年度回归结果 | 第141-146页 |
| 5.2.3 引入交易所控制变量回归分析 | 第146-150页 |
| 5.2.4 引入交易状态控制变量回归分析 | 第150-155页 |
| 5.2.5 面板数据的实证结果 | 第155-161页 |
| 5.2.6 稳健性检验 | 第161-167页 |
| 第六章 公司治理溢价实证分析 | 第167-187页 |
| 第一节Fama-French模型 | 第167-173页 |
| 6.1.1 Fama-French模型的提出与基本形式 | 第167-170页 |
| 6.1.2 国内已有的关于该模型的检验 | 第170-173页 |
| 第二节 样本选择、数据来源与变量计算 | 第173-176页 |
| 6.2.1 样本选择 | 第173-174页 |
| 6.2.2 数据来源 | 第174页 |
| 6.2.3 变量计算 | 第174-176页 |
| 第三节 描述统计与实证研究 | 第176-187页 |
| 6.3.1 描述统计 | 第176-179页 |
| 6.3.2 实证结果 | 第179-180页 |
| 6.3.3 模型比较分析与总结 | 第180-187页 |
| 第七章 结论 | 第187-191页 |
| 参考文献 | 第191-210页 |
| 致谢 | 第210-213页 |
| 附录A 公司治理指标Pearson相关系数 | 第213-215页 |
| 附录B cgindex及其分指数分行业描述统计 | 第215-217页 |
| 附录C 公司治理指数与会计盈余散点图 | 第217-219页 |
| 附录D 公司治理分指数与会计盈余回归结果 | 第219-221页 |
| 附录E 事件研究样本公司代码 | 第221-224页 |
| 附录F 公司绩效指标因子分析结果 | 第224-228页 |
| 附录G 公司治理指数与股票价格散点图 | 第228-230页 |
| 附录H 公司治理分指数与股票价格回归结果 | 第230-232页 |
| 个人简历 在学期间发表的学术论文与研究成果 | 第232-235页 |