| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 前言 | 第8-13页 |
| 1.1 选题的背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状分析 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国外内部控制研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内内部控制研究现状 | 第11页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 2 企业内部控制体系建设的理论基础 | 第13-16页 |
| 2.1 内部控制的理论基础 | 第13页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第13页 |
| 2.1.2 制度变迁理论 | 第13页 |
| 2.2 内部控制的含义 | 第13-14页 |
| 2.3 内部控制体系的建设 | 第14-16页 |
| 2.3.1 内部控制体系建设的误区 | 第14页 |
| 2.3.2 内部控制体系建设的思路 | 第14-15页 |
| 2.3.3 内部控制体系建设的阶段 | 第15-16页 |
| 3 房地产企业内部控制的研究分析 | 第16-27页 |
| 3.1 基于内部控制五要素研究企业层面的内部控制 | 第16-19页 |
| 3.1.1 内部环境 | 第16页 |
| 3.1.2 风险评估 | 第16-17页 |
| 3.1.3 控制活动 | 第17页 |
| 3.1.4 信息与沟通 | 第17-18页 |
| 3.1.5 内部监督 | 第18-19页 |
| 3.2 基于业务活动研究业务层面的内部控制 | 第19-27页 |
| 3.2.1 房地产企业的业务阶段与管理活动对照分析 | 第19-22页 |
| 3.2.2 内部控制理论在房地产开发业务活动中的应用 | 第22-27页 |
| 4 CF公司内部控制体系建设的调研与诊断 | 第27-38页 |
| 4.1 CF公司内部控制体系建设的调研 | 第27-29页 |
| 4.1.1 资料分析 | 第27-28页 |
| 4.1.2 穿行测试 | 第28页 |
| 4.1.3 内控访谈 | 第28-29页 |
| 4.1.4 问卷调查 | 第29页 |
| 4.2 CF公司内部控制五要素的评价 | 第29-31页 |
| 4.2.1 内部环境的现状与评价 | 第29页 |
| 4.2.2 风险评估的现状与评价 | 第29-30页 |
| 4.2.3 控制活动的现状与评价 | 第30页 |
| 4.2.4 信息与沟通的现状与评价 | 第30页 |
| 4.2.5 内部监督的现状与评价 | 第30-31页 |
| 4.3 CF公司业务层面内部控制的诊断 | 第31-38页 |
| 4.3.1 项目拓展管理的现状与诊断 | 第31页 |
| 4.3.2 项目计划管理的现状与诊断 | 第31-32页 |
| 4.3.3 规划设计管理的现状与诊断 | 第32页 |
| 4.3.4 策划营销管理的现状与诊断 | 第32-33页 |
| 4.3.5 成本管理的现状与诊断 | 第33页 |
| 4.3.6 工程管理的现状与诊断 | 第33-34页 |
| 4.3.7 客户服务管理的现状与诊断 | 第34-35页 |
| 4.3.8 项目后评估的现状与诊断 | 第35页 |
| 4.3.9 其他管理活动的现状与诊断 | 第35-38页 |
| 5 CF公司内部控制体系的建设 | 第38-54页 |
| 5.1 基于内部控制五要素建设企业层面内部控制体系 | 第38-41页 |
| 5.1.1 内部环境的改善 | 第38-39页 |
| 5.1.2 风险评估系统的建立 | 第39-40页 |
| 5.1.3 控制活动的归口管控 | 第40页 |
| 5.1.4 信息与沟通的加强 | 第40-41页 |
| 5.1.5 内部监督的完善 | 第41页 |
| 5.2 基于流程建设CF公司业务层面内部控制体系 | 第41-54页 |
| 5.2.1 项目拓展管理流程 | 第41-45页 |
| 5.2.2 项目开发组织总设计管理流程 | 第45-47页 |
| 5.2.3 成本管理流程 | 第47-48页 |
| 5.2.4 合同审批与签订流程 | 第48-50页 |
| 5.2.5 供应商管理流程 | 第50-51页 |
| 5.2.6 对其他流程研究的分析描述 | 第51-54页 |
| 6 研究结论 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 附录 | 第58-61页 |
| 在学期间发表的学术论文 | 第61-62页 |
