| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究现状 | 第13-17页 |
| 1.2.1 内部财务控制的概念 | 第13-14页 |
| 1.2.2 内部财务控制的目标和内容 | 第14-15页 |
| 1.2.3 内部财务控制的方法 | 第15-16页 |
| 1.2.4 集团财务控制的模式 | 第16-17页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 第2章 湖南电力检修公司内部财务控制的现状及分析 | 第19-34页 |
| 2.1 湖南电力检修公司概况 | 第19-20页 |
| 2.2 湖南电力检修公司内部财务控制的现状 | 第20-29页 |
| 2.2.1 内部财务控制环境现状 | 第20-23页 |
| 2.2.2 风险评估现状 | 第23页 |
| 2.2.3 内部财务控制活动现状 | 第23-28页 |
| 2.2.4 内部信息与沟通现状 | 第28-29页 |
| 2.2.5 内部监督现状 | 第29页 |
| 2.3 湖南电力检修公司内部财务控制存在的问题及其分析 | 第29-34页 |
| 2.3.1 国企管理理念使内部财务控制工作陷入僵局 | 第29-30页 |
| 2.3.2 风险责任与部门职能不对等 | 第30-31页 |
| 2.3.3 内部财务控制活动不完善 | 第31-33页 |
| 2.3.4 财务信息化系统与业务实操融合度低 | 第33页 |
| 2.3.5 内部审计仍停留在主辅关联交易 | 第33-34页 |
| 第3章 湖南电力检修公司内部财务控制的改进 | 第34-52页 |
| 3.1 内部财务控制的改进目标 | 第34-35页 |
| 3.2 内部财务控制改进的原则 | 第35-36页 |
| 3.3 内部财务控制改进的内容 | 第36-52页 |
| 3.3.1 营造良好的内部财务控制环境 | 第36-37页 |
| 3.3.2 规范各项内部财务控制活动 | 第37-49页 |
| 3.3.3 加强财务信息化平台的集成应用 | 第49-50页 |
| 3.3.4 重视内部经营审计 | 第50-52页 |
| 第4章 湖南电力检修公司内部财务控制的实施保障 | 第52-61页 |
| 4.1 重视企业文化建设 | 第52-54页 |
| 4.1.1 企业文化的完善 | 第52-53页 |
| 4.1.2 企业文化的评估 | 第53-54页 |
| 4.2 增强全体员工素质 | 第54-55页 |
| 4.2.1 提高员工胜任能力和道德素质 | 第54页 |
| 4.2.2 加强员工培训 | 第54-55页 |
| 4.3 内部财务控制的评价 | 第55-61页 |
| 4.3.1 内部财务控制制度的评审 | 第55-56页 |
| 4.3.2 内部财务控制评价指标体系 | 第56-61页 |
| 结论 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 致谢 | 第66页 |