A总承包公司采购业务内部控制的优化研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.4 研究内容和思路 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14页 |
| 1.4.2 研究方法与技术路线 | 第14-17页 |
| 2 相关理论综述 | 第17-21页 |
| 2.1 内部控制框架结构 | 第17页 |
| 2.2 常用风险评估方法 | 第17-21页 |
| 2.2.1 常用风险识别方法 | 第18-19页 |
| 2.2.2 常用风险分析方法 | 第19-21页 |
| 3 A公司采购内部控制现状和缺陷分析 | 第21-36页 |
| 3.1 A公司概要 | 第21-22页 |
| 3.2 A公司采购各阶段内控现状和缺陷分析 | 第22-35页 |
| 3.2.1 采购决策阶段内控现状和缺陷分析 | 第22-24页 |
| 3.2.2 采购计划阶段内控现状和缺陷分析 | 第24-26页 |
| 3.2.3 采购实施阶段内控现状和缺陷分析 | 第26-33页 |
| 3.2.4 采购收尾阶段内控现状和缺陷分析 | 第33-35页 |
| 3.3 本章小结 | 第35-36页 |
| 4 A公司采购各阶段关键控制点识别 | 第36-57页 |
| 4.1 A公司采购各阶段风险点梳理 | 第36-47页 |
| 4.1.1 采购决策阶段风险点梳理 | 第36-39页 |
| 4.1.2 采购计划阶段风险点梳理 | 第39-42页 |
| 4.1.3 采购实施阶段风险点梳理 | 第42-45页 |
| 4.1.4 采购收尾阶段风险点梳理 | 第45-47页 |
| 4.2 A公司采购各阶段关键控制点识别 | 第47-56页 |
| 4.2.1 采购决策阶段关键控制点识别 | 第47-50页 |
| 4.2.2 采购计划阶段关键控制点识别 | 第50-53页 |
| 4.2.3 采购实施阶段关键控制点识别 | 第53-55页 |
| 4.2.4 采购收尾阶段关键控制点识别 | 第55-56页 |
| 4.3 本章小结 | 第56-57页 |
| 5 A公司采购内部控制的优化设计 | 第57-66页 |
| 5.1 A公司采购内部控制优化设计原则 | 第57-58页 |
| 5.2 A公司采购各阶段内部控制的优化设计 | 第58-63页 |
| 5.2.1 采购决策阶段内部控制的优化设计 | 第58-59页 |
| 5.2.2 采购计划阶段内部控制的优化设计 | 第59-61页 |
| 5.2.3 采购实施阶段内部控制的优化设计 | 第61-62页 |
| 5.2.4 采购收尾阶段内部控制的优化设计 | 第62-63页 |
| 5.3 A公司整体采购内部控制制度的优化设计 | 第63-65页 |
| 5.4 本章小结 | 第65-66页 |
| 6 总结 | 第66-67页 |
| 参考文献 | 第67-69页 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第69-71页 |
| 学位论文数据集 | 第71页 |
