IRFH在海外投资企业风险管理中的应用研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-15页 |
| ·选题背景及意义 | 第11-12页 |
| ·国内外研究综述 | 第12-14页 |
| ·国外关于套期保值的研究 | 第12-13页 |
| ·国内对于套期保值的研究 | 第13-14页 |
| ·研究内容与结构安排 | 第14页 |
| ·本文的创新之处 | 第14-15页 |
| 第2章 IRFH 相关基本理论 | 第15-24页 |
| ·利率期货的相关界定 | 第15-18页 |
| ·利率期货的含义 | 第15-16页 |
| ·利率期货的种类 | 第16-17页 |
| ·利率期货交易的特点 | 第17-18页 |
| ·利率期货价格的决定因素 | 第18页 |
| ·套期保值的相关界定 | 第18-24页 |
| ·套期保值的含义 | 第18-19页 |
| ·套期保值的风险 | 第19-20页 |
| ·利率期货的套期保值（IRFH） | 第20-24页 |
| 第3章 海外投资企业在经营管理中存在的风险 | 第24-32页 |
| ·我国海外投资现状 | 第24-27页 |
| ·行业分布多元化 | 第24页 |
| ·对外投资流量逐年上升 | 第24-25页 |
| ·我国对外直接投资以亚洲地区为主 | 第25-26页 |
| ·对外投资主体以国有企业为主 | 第26-27页 |
| ·海外投资所面临的风险 | 第27-32页 |
| ·国际市场风险 | 第27-28页 |
| ·汇率变动风险 | 第28页 |
| ·汇兑风险 | 第28-29页 |
| ·国家政治风险 | 第29-30页 |
| ·文化冲突风险 | 第30-32页 |
| 第4章 海外投资企业套期保值的动机及优化方法 | 第32-44页 |
| ·企业价值最大化动机 | 第32-33页 |
| ·减少税负的动机 | 第32-33页 |
| ·降低财务危机成本的动机 | 第33页 |
| ·企业缓和投融资不足的动机 | 第33页 |
| ·管理者利益最大化动机 | 第33-34页 |
| ·基于CVaR 的利率期货套期保值比率的控制原理 | 第34-35页 |
| ·VaR 的原理 | 第34页 |
| ·CVaR的原理 | 第34-35页 |
| ·基于CVaR的套期保值比率的优点 | 第35页 |
| ·基于CVaR的利率期货套期保值比率模型的构建 | 第35-39页 |
| ·构建套期保值组合的收益率及方差 | 第35-36页 |
| ·确定CVaR与套期保值比率的函数关系 | 第36-39页 |
| ·实证分析 | 第39-44页 |
| ·基本数据与分析项目 | 第39-40页 |
| ·基于CVaR 的套期保值比率的计算 | 第40-41页 |
| ·基于VaR 的套期保值比率的计算 | 第41-42页 |
| ·基于最小方差理论的套期保值比率的计算 | 第42-43页 |
| ·对比分析 | 第43-44页 |
| 第5章 海外投资企业运用 IRFH 的建议 | 第44-49页 |
| ·建立严格的风险管理机制 | 第44-46页 |
| ·建立完整的风险管理过程 | 第44-45页 |
| ·建立严格的企业套期保值风险内部管理体系 | 第45-46页 |
| ·建立适合自己的模式 | 第46-48页 |
| ·确定套期保值的目标 | 第46-47页 |
| ·选择合适的期货合约 | 第47页 |
| ·决定合理的入市时机和价位 | 第47页 |
| ·根据CVaR 的方法确定合理的套期保值比率 | 第47-48页 |
| ·海外投资企业套期保值应当趋利避害 | 第48-49页 |
| ·企业应坚持套期保值的原则 | 第48页 |
| ·企业应设立合理的止损策略及相应点位 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 附录Ⅰ世界主要利率期货合约及交易所 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 攻读硕士期间发表（含录用）的学术论文 | 第55页 |
