| 摘要 | 第6-7页 |
| abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 选题的意义 | 第13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-16页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第17页 |
| 1.4 创新点 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制的相关理论概述 | 第18-22页 |
| 2.1 内部控制的内涵 | 第18页 |
| 2.2 内部控制的本质 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制的要素 | 第19-21页 |
| 2.3.1 控制环境 | 第20页 |
| 2.3.2 风险评估 | 第20页 |
| 2.3.3 控制活动 | 第20页 |
| 2.3.4 信息系统与沟通 | 第20-21页 |
| 2.3.5 内部监督 | 第21页 |
| 2.4 我国内部控制规范建设的历程 | 第21-22页 |
| 第3章 LG钢铁公司简介及内部控制现状 | 第22-26页 |
| 3.1 LG钢铁公司简介 | 第22-23页 |
| 3.2 LG钢铁公司内部控制现状 | 第23-26页 |
| 3.2.1 内部环境方面 | 第23-24页 |
| 3.2.2 风险评估方面 | 第24页 |
| 3.2.3 控制活动方面 | 第24-25页 |
| 3.2.4 信息与沟通方面 | 第25页 |
| 3.2.5 内部监督方面 | 第25-26页 |
| 第4章 LG钢铁公司内部控制存在的问题 | 第26-37页 |
| 4.1 内部环境方面 | 第26-27页 |
| 4.1.1 现有的企业文化无法支撑内控思想 | 第26页 |
| 4.1.2 企业缺乏高素质人才 | 第26页 |
| 4.1.3 内部考核机制不完善 | 第26-27页 |
| 4.1.4 董事会独立性不够 | 第27页 |
| 4.2 风险评估方面 | 第27-30页 |
| 4.2.1 市场风险评估失误 | 第27-28页 |
| 4.2.2 战略风险评估不完善 | 第28-29页 |
| 4.2.3 资金管理风险评估方式不当 | 第29-30页 |
| 4.3 风险控制方面 | 第30-35页 |
| 4.3.1 销售与收款部分 | 第30-32页 |
| 4.3.2 采购业务方面 | 第32-33页 |
| 4.3.3 筹资与投资方面 | 第33-35页 |
| 4.4 信息与沟通方面 | 第35页 |
| 4.5 内部监督方面 | 第35-37页 |
| 4.5.1 内部审计职能弱化 | 第35-36页 |
| 4.5.2 管理层的无效制衡机制给集团增加了风险 | 第36-37页 |
| 第5章 LG钢铁公司与AG钢铁公司内控方面的比较与借鉴 | 第37-42页 |
| 5.1 内控机制与创新风险的匹配 | 第37-39页 |
| 5.2 海外市场扩张的机会与风险 | 第39页 |
| 5.3 财务杠杆与财务风险的均衡 | 第39-40页 |
| 5.4 AG钢铁公司内部控制的经验和启示 | 第40-42页 |
| 5.4.1 确定全面风险管理在钢铁公司内部控制理念的主导地位 | 第40页 |
| 5.4.2 拓宽LG钢铁公司内部控制概念及内部控制体系 | 第40页 |
| 5.4.3 以技术为依托积极备战海外市场 | 第40-41页 |
| 5.4.4 注重对公司信息系统的控制 | 第41-42页 |
| 第6章 健全LG钢铁公司内部控制的相关建议 | 第42-54页 |
| 6.1 加强内部控制环境建设 | 第42-43页 |
| 6.1.1 加强企业内部文化建设 | 第42页 |
| 6.1.2 提高员工整体素质 | 第42-43页 |
| 6.1.3 完善部门内部考核机制 | 第43页 |
| 6.2 加强风险管理 | 第43-45页 |
| 6.2.1 建立科学的风险识别机制 | 第43-44页 |
| 6.2.2 优化风险评估系统 | 第44-45页 |
| 6.3 完善内部控制活动 | 第45-51页 |
| 6.3.1 加强企业全面预算管理 | 第45-47页 |
| 6.3.2 优化销售与收款流程 | 第47-48页 |
| 6.3.3 优化采购业务 | 第48页 |
| 6.3.4 规范筹资与投资流程 | 第48-50页 |
| 6.3.5 加强资金管理 | 第50-51页 |
| 6.4 优化信息系统和沟通机制 | 第51-53页 |
| 6.5 加强内部控制监督机制 | 第53-54页 |
| 6.5.1 加强内部审计职能 | 第53页 |
| 6.5.2 加强财务部门监管职能 | 第53页 |
| 6.5.3 健全公司外部审计体系 | 第53-54页 |
| 第7章 结论与展望 | 第54-57页 |
| 7.1 结论 | 第54页 |
| 7.2 展望 | 第54-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
