| 摘要 | 第2-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-12页 |
| 1.3.1 国外内部控制评价综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内内部控制评价综述 | 第11-12页 |
| 1.4 研究方法及研究内容 | 第12-13页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第12-13页 |
| 2 内部控制评价理论基础 | 第13-19页 |
| 2.1 内部控制概念界定 | 第13页 |
| 2.2 内部控制评价概念界定 | 第13页 |
| 2.3 内部控制评价相关理论 | 第13-19页 |
| 2.3.1 内部控制评价指标 | 第13-14页 |
| 2.3.2 内部控制评价方法 | 第14-19页 |
| 3 S公司内部控制评价现状 | 第19-22页 |
| 3.1 公司基本情况 | 第19-20页 |
| 3.2 公司内部控制评价现状 | 第20-22页 |
| 4 S公司内部控制综合评价体系构建 | 第22-42页 |
| 4.1 内部控制评价指标的选取 | 第22-30页 |
| 4.1.1 指标选取原则 | 第22页 |
| 4.1.2 指标选取依据 | 第22-30页 |
| 4.2 内部控制评价指标权重的确定 | 第30-42页 |
| 4.2.1 方法介绍 | 第30页 |
| 4.2.2 专家咨询法获取数据 | 第30页 |
| 4.2.3 层次分析法计算权重 | 第30-42页 |
| 5 S公司内部控制综合评价体系应用 | 第42-50页 |
| 5.1 计算综合评价结果 | 第42-46页 |
| 5.1.1 确定因素集 | 第42-43页 |
| 5.1.2 评语集和评语尺度 | 第43页 |
| 5.1.3 构建模糊评价矩阵 | 第43-45页 |
| 5.1.4 模糊综合评价结果 | 第45-46页 |
| 5.2 内部控制综合评价结果分析 | 第46-48页 |
| 5.2.1 内部环境结果分析 | 第47页 |
| 5.2.2 风险评估结果分析 | 第47页 |
| 5.2.3 控制活动结果分析 | 第47页 |
| 5.2.4 信息沟通结果分析 | 第47-48页 |
| 5.2.5 监督结果分析 | 第48页 |
| 5.3 内部控制综合评价改善建议 | 第48-50页 |
| 5.3.1 完善内部控制制度,加强内部控制制度的有效执行 | 第48-49页 |
| 5.3.2 规范控制活动的管理,提升内控的效果 | 第49页 |
| 5.3.3 提高风险管控水平,增强员工风险意识 | 第49-50页 |
| 6 结论 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54-57页 |
| 附录 | 第57-62页 |