BF公司内部控制评价研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究内容框架 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3 创新点 | 第13-14页 |
| 2 文献综述及理论基础 | 第14-20页 |
| 2.1 文献综述 | 第14-18页 |
| 2.1.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 2.1.2 国内文献综述 | 第15-17页 |
| 2.1.3 文献评述 | 第17-18页 |
| 2.2 理论基础 | 第18-20页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.2.2 系统论 | 第18-20页 |
| 3 BF公司内部控制评价体系现状及问题分析 | 第20-27页 |
| 3.1 BF公司及行业现状 | 第20-22页 |
| 3.1.1 公司概况 | 第20-21页 |
| 3.1.2 矿山制造业现状 | 第21-22页 |
| 3.2 BF公司内部控制评价体系现状分析 | 第22-24页 |
| 3.2.1 内部控制评价内容 | 第22-23页 |
| 3.2.2 内部控制评价依据 | 第23页 |
| 3.2.3 内部控制评价程序和方法 | 第23-24页 |
| 3.3 BF公司内部控制评价体系存在问题 | 第24-25页 |
| 3.4 BF公司内部控制评价改进方向 | 第25-27页 |
| 4 BF公司内部控制评价体系构建及应用 | 第27-49页 |
| 4.1 BF公司内部控制评价体系构建思路 | 第27-28页 |
| 4.1.1 指标选取原则 | 第27页 |
| 4.1.2 内部控制评价体系构建流程 | 第27-28页 |
| 4.2 BF公司内部控制评价指标体系构建 | 第28-37页 |
| 4.2.1 内部控制评价指标确立步骤 | 第28页 |
| 4.2.2 基于文献研究法选取指标 | 第28-31页 |
| 4.2.3 基于调查问卷法选取指标 | 第31-33页 |
| 4.2.4 内部控制评价指标确立 | 第33-37页 |
| 4.3 BF公司内部控制评价权重的确定 | 第37-43页 |
| 4.3.1 层次分析法原理 | 第37-39页 |
| 4.3.2 建立层次结构 | 第39页 |
| 4.3.3 确定内部控制评价指标权重 | 第39-42页 |
| 4.3.4 各指标对应一级指标权重 | 第42-43页 |
| 4.4 BF公司内部控制评价体系构建构建及应用 | 第43-49页 |
| 4.4.1 模糊综合评价法原理 | 第43-44页 |
| 4.4.2 内部控制评价体系应用 | 第44-47页 |
| 4.4.3 内部控制评价结果分析 | 第47-49页 |
| 5 BF公司内部控制评价体系应用后改进建议 | 第49-54页 |
| 5.1 合法合规目标建议 | 第49-50页 |
| 5.1.1 培养职工法律意识 | 第49页 |
| 5.1.2 生产遵循行业标准 | 第49-50页 |
| 5.2 资产安全目标建议 | 第50-51页 |
| 5.2.1 公司资产安全 | 第50页 |
| 5.2.2 公司员工管理 | 第50-51页 |
| 5.3 报告可靠性目标的建议 | 第51页 |
| 5.4 经营目标建议 | 第51-52页 |
| 5.4.1 加强企业成本控制与管理 | 第51页 |
| 5.4.2 提高应收账款回收率 | 第51-52页 |
| 5.4.3 提高零部件二次利用率 | 第52页 |
| 5.5 战略目标建议 | 第52-54页 |
| 5.5.1 提高企业市场占有率 | 第52页 |
| 5.5.2 加强公司抗风险能力 | 第52-54页 |
| 6 结论 | 第54-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第54页 |
| 6.2 研究展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 附录 | 第61-69页 |
