| 提要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-6页 |
| 第一章 绪论 | 第6-9页 |
| 第一节 研究背景和目的 | 第6-7页 |
| 第二节 研究方法 | 第7页 |
| 第三节 研究框架 | 第7-9页 |
| 第二章 国内外财务预警理论回顾 | 第9-16页 |
| 第一节 国外财务预警理论 | 第9-13页 |
| 一、单变量判定模型研究 | 第9-10页 |
| 二、Z-score 模式 | 第10-11页 |
| 三、逻辑回归分析 | 第11-12页 |
| 四、神经网络模型 | 第12页 |
| 五、递归划分算法 | 第12-13页 |
| 六、其他理论和方法 | 第13页 |
| 第二节 国内财务预警的研究 | 第13-15页 |
| 一、研究现状 | 第13-14页 |
| 二、评述 | 第14-15页 |
| 第三节 财务预警研究的八大趋势 | 第15-16页 |
| 第三章 统计方法的分析与选择 | 第16-20页 |
| 第一节 判别分析 | 第16-18页 |
| 一、判别分析要解决的问题和解决方式 | 第16页 |
| 二、判别准则的分析与选择 | 第16-18页 |
| 三、判别分析的具体处理方法 | 第18页 |
| 第二节 交互验证 | 第18-20页 |
| 第四章 财务危机预警模型的构建 | 第20-35页 |
| 第一节 模型中研究样本的确定 | 第20-23页 |
| 一、上市公司财务危机的界定 | 第20-22页 |
| 二、系统研究样本的确定 | 第22-23页 |
| 第二节 模型中财务指标的筛选和确定 | 第23-30页 |
| 一、指标选择的原则 | 第24-25页 |
| 二、指标的初步选定 | 第25页 |
| 三、判别分析的假设对指标的要求分析 | 第25-26页 |
| 四、对初始财务指标的选择 | 第26-28页 |
| 五、对入选指标的分析 | 第28-30页 |
| 第三节 判别模型的建立 | 第30-35页 |
| 一、非标准化典则判别函数的建立 | 第30-31页 |
| 二、对进入模型的财务指标的正负相关性和比重的分析 | 第31-33页 |
| 三、判别函数的判别效果分析 | 第33-35页 |
| 第五章 模型的实际检验和错误成本分析 | 第35-38页 |
| 第一节 用预测样本对模型进行检验 | 第35-36页 |
| 一、用华东地区的预测样本对模型的检验 | 第35页 |
| 二、用非华东地区的预测样本对模型的检验 | 第35-36页 |
| 第二节 预警模型错误成本的分析 | 第36-38页 |
| 第六章 研究结论 | 第38-41页 |
| 第一节 本文结论 | 第38-39页 |
| 一、模型的有效性 | 第38页 |
| 二、模型的适用性 | 第38页 |
| 三、中国上市公司数据的有效性 | 第38-39页 |
| 四、企业财务危机的根源来自企业创造新价值能力的削弱 | 第39页 |
| 第二节 研究局限性 | 第39-40页 |
| 一、样本企业选择的局性 | 第39页 |
| 二、基于财务数据真实的假设 | 第39页 |
| 三、未考虑费财务因素的影响 | 第39-40页 |
| 四、定性分析相对较少 | 第40页 |
| 第三节 研究趋势展望 | 第40-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |
| 附录 | 第42-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 详细摘要 | 第50-53页 |