| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-7页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 1 前言 | 第9-13页 |
| 1．1 上市公司财务危机预测系统的研究背景 | 第9页 |
| 1．2 上市公司财务危机预测系统的研究意义 | 第9-11页 |
| 1．2．1 有利于投资者的投资决策 | 第10页 |
| 1．2．2 有利于证券监管部门更好地推进监管工作 | 第10-11页 |
| 1．2．3 有利于上市公司防患于未然 | 第11页 |
| 1．2．4 有利于债权人等利益相关者的决策 | 第11页 |
| 1．3 研究思路与研究方法 | 第11页 |
| 1．4 本文研究创新点 | 第11-12页 |
| 1．5 论文结构与内容安排 | 第12-13页 |
| 2． 财务危机预测领域的研究进展 | 第13-22页 |
| 2．1 国外关于财务危机预测系统研究的文献综述 | 第13-19页 |
| 2．1．1 统计类财务危机预测方法 | 第13-15页 |
| 2．1．2 非统计类财务危机预测方法 | 第15-17页 |
| 2．1．3 综合分析方法 | 第17页 |
| 2．1．4 分行业的研究 | 第17-18页 |
| 2．1．5 模型比较研究 | 第18-19页 |
| 2．2 国内关于上市公司财务危机预测系统研究的文献综述 | 第19-20页 |
| 2．3 对于财务危机预测领域国内外研究现状的基本评价 | 第20-22页 |
| 3 财务危机的界定 | 第22-27页 |
| 3．1 财务危机的范畴界定 | 第22-23页 |
| 3．2 财务危机预测理论依据 | 第23-27页 |
| 3．2．1 规范性理论 | 第23-26页 |
| 3．2．2 实证理论 | 第26-27页 |
| 4 上市公司财务预测方法简介 | 第27-34页 |
| 4．1 单变量判定分析法 | 第27-28页 |
| 4．2 判别分析法 | 第28-29页 |
| 4．3 Logic方法 | 第29-30页 |
| 4．4 神经网络方法 | 第30-32页 |
| 4．5 数据挖掘方法 | 第32-34页 |
| 5 上市公司利润操纵对建立财务危机预测模型的影响 | 第34-40页 |
| 5．1 利润操纵的概念辨析 | 第34页 |
| 5．2 我国利润操纵产生的前提条件一会计信息不对称 | 第34-36页 |
| 5．3 我国上市公司利润操纵动机分析 | 第36-38页 |
| 5．4 引入非财务指标消除上市公司利润操纵对预测研究的影响 | 第38-40页 |
| 6 上市公司财务危机模型的实证研究(1)--样本与指标的选取 | 第40-53页 |
| 6．1 系统样本的确定 | 第40-42页 |
| 6．1．1 研究样本的确定 | 第40页 |
| 6．1．2 配对样本的确定 | 第40-42页 |
| 6．2 财务指标评价体系的建立 | 第42-49页 |
| 6．2．1 财务指标的建立和解释 | 第42-47页 |
| 6．2．2 模型指标的确定 | 第47-49页 |
| 6．3 非财务指标评价体系的建立 | 第49-53页 |
| 7 上市公司财务危机模型的实证研究(2)--预警模型的建立 | 第53-68页 |
| 7．1 判别分析模型 | 第53-56页 |
| 7．2 Logic模型 | 第56-58页 |
| 7．3 神经网络模型 | 第58-62页 |
| 7．4 数据挖掘方法 | 第62-68页 |
| 8 研究结论与讨论 | 第68-71页 |
| 参考文献 | 第71-76页 |
| 致谢 | 第76-77页 |
| 就读研究生期间发表的论文 | 第77页 |
