| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 本文创新 | 第17-18页 |
| 第二章 相关概念界定与理论基础 | 第18-23页 |
| 2.1 内部控制涵义 | 第18-19页 |
| 2.2 企业内部控制要素 | 第19-23页 |
| 2.2.1 内部控制环境 | 第20页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第20-21页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第21页 |
| 2.2.4 信息和沟通 | 第21页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第21-23页 |
| 第三章 CS市供电公司内部控制现状分析 | 第23-36页 |
| 3.1 CS市供电公司基本情况简介 | 第23-24页 |
| 3.2 CS市供电公司内部控制现状 | 第24-36页 |
| 3.2.1 单位层面内部控制现状 | 第24-32页 |
| 3.2.2 业务层面内部控制现状 | 第32-36页 |
| 第四章 CS市供电公司内部控制过程中存在的问题分析 | 第36-41页 |
| 4.1 单位层面内部控制存在的问题 | 第36-39页 |
| 4.1.1 内部控制环境方面 | 第36-37页 |
| 4.1.2 风险评估方面 | 第37页 |
| 4.1.3 控制活动方面 | 第37-38页 |
| 4.1.4 信息与沟通方面 | 第38页 |
| 4.1.5 内部监督方面 | 第38-39页 |
| 4.2 业务层面内部控制存在的问题 | 第39-41页 |
| 4.2.1 资金管理内部控制措施执行不严 | 第39页 |
| 4.2.2 实物资产管理水平不高 | 第39页 |
| 4.2.3 预算管理体系不不完善 | 第39-41页 |
| 第五章 CS市供电公司内部控制的优化 | 第41-58页 |
| 5.1 CS市供电公司内部控制的目标和原则 | 第41-45页 |
| 5.1.1 CS市供电公司内部控制的目标 | 第41-43页 |
| 5.1.2 CS市供电公司内部控制的原则 | 第43-45页 |
| 5.2 CS市供电公司内部控制优化措施 | 第45-58页 |
| 5.2.1 单位层面内部控制优化措施 | 第45-51页 |
| 5.2.2 业务层面内部控制优化措施 | 第51-58页 |
| 第六章 结论与展望 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64页 |