| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 选题背景目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 选题目的 | 第11页 |
| 1.1.3 选题意义 | 第11页 |
| 1.2 研究方法及创新点 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究的创新点 | 第12页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第12-16页 |
| 1.3.1 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国外文献综述 | 第14-16页 |
| 第2章 营运资金管理的相关理论 | 第16-22页 |
| 2.1 营运资金概述 | 第16-18页 |
| 2.1.1 营运资金概念 | 第16-17页 |
| 2.1.2 营运资金的特点 | 第17页 |
| 2.1.3 营运资金的管理原则 | 第17-18页 |
| 2.2 营运资金的管理意义和目标 | 第18-19页 |
| 2.2.1 营运资金管理意义 | 第18-19页 |
| 2.2.2 营运资金管理的目标 | 第19页 |
| 2.3 营运资金管理相关理论 | 第19-22页 |
| 2.3.1 基于要素的营运资金管理理论 | 第19-20页 |
| 2.3.2 基于渠道的营运资金管理理论 | 第20-22页 |
| 第3章 ZY公司营运资金管理存在的问题及原因分析 | 第22-32页 |
| 3.1 ZY公司简介 | 第22-23页 |
| 3.2 ZY公司营运资金管理情况 | 第23-26页 |
| 3.2.1 ZY公司流动资产管理情况 | 第23-25页 |
| 3.2.2 ZY公司流动负债的管理情况 | 第25-26页 |
| 3.3 ZY公司营运资金管理中存在的问题 | 第26-29页 |
| 3.3.1 营运资金管理体制不完善 | 第26-27页 |
| 3.3.2 营运资金信息共享不及时 | 第27-28页 |
| 3.3.3 营运资金管理评价体系不全面 | 第28-29页 |
| 3.3.4 财务政策过于保守 | 第29页 |
| 3.4 ZY公司营运资金管理存在问题的原因分析 | 第29-32页 |
| 3.4.1 管理层对营运资金管理制度建设缺乏重视 | 第29-30页 |
| 3.4.2 信息系统构架不完善 | 第30页 |
| 3.4.3 营运资金管理评价落后 | 第30-31页 |
| 3.4.4 财务管理不科学 | 第31-32页 |
| 第4章 ZY公司财务分析及其营运资金管理分析 | 第32-51页 |
| 4.1 ZY公司财务分析 | 第32-36页 |
| 4.1.1 ZY公司财务报表主要指标 | 第32-34页 |
| 4.1.2 ZY公司财务分析 | 第34-36页 |
| 4.2 基于要素理论的ZY公司营运资金管理分析 | 第36-40页 |
| 4.3 基于渠道理论的ZY公司营运资金管理分析 | 第40-44页 |
| 4.4 食品、饮料行业营运资金管理的现状分析及影响因素分析 | 第44-49页 |
| 4.4.1 食品、饮料行业营运资金管理的现状分析 | 第44-45页 |
| 4.4.2 食品、饮料行业营运资金管理影响因素分析 | 第45-49页 |
| 4.5 营运资金分析小结 | 第49-51页 |
| 第5章 ZY营运资金管理的保障措施 | 第51-59页 |
| 5.1 健全规章制度完善营运资金管理体制 | 第51-52页 |
| 5.2 加强营运资金信息管理系统建设 | 第52-53页 |
| 5.3 充分利用财务杠杆 | 第53-54页 |
| 5.4 完善流动资产和流动负债的管理 | 第54-56页 |
| 5.4.1 完善货币资金的管理 | 第54-55页 |
| 5.4.2 完善应收账款的管理 | 第55页 |
| 5.4.3 完善存货的管理 | 第55页 |
| 5.4.4 完善流动负债的管理 | 第55-56页 |
| 5.5 加强营运资金渠道管理和评价 | 第56-59页 |
| 5.5.1 加强采购渠道营运资金管理 | 第56-57页 |
| 5.5.2 加强生产渠道营运资金管理 | 第57页 |
| 5.5.3 加强营销渠道营运资金管理 | 第57-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64页 |