| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景及问题提出 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第12-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 | 第15-16页 |
| 1.4 风险管理与内部控制的融合机理 | 第16-18页 |
| 1.4.1 内部控制是风险管理的基础 | 第16页 |
| 1.4.2 风险管理是内部控制的突破 | 第16-17页 |
| 1.4.3 风险管理与内部控制的融合趋势 | 第17-18页 |
| 1.5 研究内容和方法 | 第18-20页 |
| 1.5.1 研究内容和框架 | 第18-19页 |
| 1.5.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 第2章 永基房地产公司内部控制现状及存在问题分析 | 第20-33页 |
| 2.1 永基房地产公司基本概况 | 第20-25页 |
| 2.1.1 永基房地产公司发展情况 | 第20页 |
| 2.1.2 永基房地产公司组织结构 | 第20-21页 |
| 2.1.3 永基房地产公司房地产项目开发流程 | 第21-22页 |
| 2.1.4 永基房地产公司面临主要外部环境风险 | 第22-25页 |
| 2.2 永基房地产公司内部控制现状 | 第25-27页 |
| 2.2.1 内部控制环境 | 第25-26页 |
| 2.2.2 风险评估情况 | 第26页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第26-27页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第27页 |
| 2.2.5 内部稽核与监督 | 第27页 |
| 2.3 永基房地产公司内部控制存在的问题 | 第27-30页 |
| 2.3.1 内部控制环境相对薄弱 | 第27-28页 |
| 2.3.2 风险评估缺乏系统性 | 第28-29页 |
| 2.3.3 控制活动执行不力 | 第29-30页 |
| 2.3.4 信息沟通不畅 | 第30页 |
| 2.3.5 监督和评价机制缺乏 | 第30页 |
| 2.4 问题成因分析 | 第30-32页 |
| 2.4.1 管理层风险及内部控制意识薄弱 | 第30-31页 |
| 2.4.2 内部控制的实施受成本效益限制 | 第31页 |
| 2.4.3 惩戒机制的缺乏影响内部控制执行效果 | 第31-32页 |
| 2.4.4 内部会计控制居于弱势地位 | 第32页 |
| 2.4.5 缺乏理论及管理工具的应用 | 第32页 |
| 2.5 本章小结 | 第32-33页 |
| 第3章 永基房地产公司基于风险管理的内部控制模式构建 | 第33-49页 |
| 3.1 基于风险管理的内部控制模式总体设计思路 | 第33-34页 |
| 3.1.1 设计目标 | 第33页 |
| 3.1.2 设计原则 | 第33-34页 |
| 3.2 基于风险管理的内部控制模式设计的关键点 | 第34-36页 |
| 3.2.1 结合风险管理与内部控制的要素的框架构建 | 第34-35页 |
| 3.2.2 突出风险管理委员会的作用 | 第35-36页 |
| 3.2.3 注重业务流程对风险的控制 | 第36页 |
| 3.2.4 注重风险管理意识与文化建设 | 第36页 |
| 3.3 永基房地产公司基于风险管理的内部控制模式设计 | 第36-48页 |
| 3.3.1 内部控制环境的优化 | 第36-38页 |
| 3.3.2 风险管理体系的完善 | 第38-43页 |
| 3.3.3 控制活动的强化 | 第43-46页 |
| 3.3.4 信息化沟通管理平台的创建 | 第46-47页 |
| 3.3.5 内部监督机制的建立 | 第47-48页 |
| 3.4 本章小结 | 第48-49页 |
| 第4章 永基房地产公司基于风险管理的内部控制保障措施 | 第49-53页 |
| 4.1 构建企业风险管理文化 | 第49-50页 |
| 4.2 完善公司治理结构与组织结构 | 第50-51页 |
| 4.3 创建内部控制的问责和激励机制 | 第51页 |
| 4.4 加强对内部会计控制的重视 | 第51-52页 |
| 4.5 建立有效的内部监督系统 | 第52页 |
| 4.6 本章小结 | 第52-53页 |
| 结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文及其他成果 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
