| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-23页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第12-16页 |
| 1.1.1 汇率改革后人民币汇率波动性增强 | 第12-13页 |
| 1.1.2 中国企业汇率风险管理的现状 | 第13-14页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第14-16页 |
| 1.2 文献综述 | 第16-21页 |
| 1.2.1 汇率风险暴露度量的研究综述 | 第16-17页 |
| 1.2.2 汇率风险暴露影响因素研究综述 | 第17-18页 |
| 1.2.3 不同行业汇率风险暴露研究综述 | 第18-19页 |
| 1.2.4 考虑滞后期对汇率风险暴露影响的实证研究综述 | 第19-20页 |
| 1.2.5 规避企业汇率风险策略研究综述 | 第20-21页 |
| 1.3 研究的内容与方法 | 第21-23页 |
| 1.3.1 研究内容和框架 | 第21-22页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第22-23页 |
| 第2章 上市公司汇率风险暴露研究的相关理论研究 | 第23-31页 |
| 2.1 汇率波动与股票收益率之间的关系 | 第23-24页 |
| 2.1.1 汇率与股价的理论关系 | 第23-24页 |
| 2.1.2 人民币汇率变动影响股票收益率的途径 | 第24页 |
| 2.2 汇率风险暴露度量的方法 | 第24-27页 |
| 2.2.1 资本市场法 | 第24-25页 |
| 2.2.2 现金流量法 | 第25-26页 |
| 2.2.3 两种方法的比较 | 第26-27页 |
| 2.3 影响汇率风险暴露的因素 | 第27-31页 |
| 第3章 汇率风险暴露及其影响因素实证研究 | 第31-53页 |
| 3.1 研究假设 | 第31-32页 |
| 3.2 加入滞后期的上市公司汇率风险暴露实证研究 | 第32-47页 |
| 3.2.1 数据来源及处理 | 第32-34页 |
| 3.2.2 汇率风险暴露计量模型的构建 | 第34-36页 |
| 3.2.3 加入滞后期的企业汇率风险暴露的参数估计 | 第36-41页 |
| 3.2.4 实证结果的对比分析 | 第41-47页 |
| 3.3 汇率风险暴露的影响因素的实证研究 | 第47-51页 |
| 3.3.1 影响因素的选取 | 第47-49页 |
| 3.3.2 实证分析 | 第49-51页 |
| 3.4 小结 | 第51-53页 |
| 第4章 上市公司汇率风险管理的政策建议 | 第53-60页 |
| 4.1 汇率风险暴露度量应考虑滞后期的影响 | 第53-54页 |
| 4.2 汇率风险暴露控制 | 第54-58页 |
| 4.2.1 短期策略 | 第54-55页 |
| 4.2.2 长期策略 | 第55-58页 |
| 4.3 小结 | 第58-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 附录A 攻读硕士学位期间公开发表的论文 | 第67页 |