HZZY公司内部控制环境案例研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-14页 |
| 0.1 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 0.2 研究内容与研究方法 | 第12页 |
| 0.2.1 研究内容 | 第12页 |
| 0.2.2 研究方法 | 第12页 |
| 0.3 研究思路 | 第12-14页 |
| 1 案例描述 | 第14-22页 |
| 1.1 公司简介 | 第14-15页 |
| 1.2 HZZY公司内部控制环境现状 | 第15-19页 |
| 1.2.1 公司组织框架 | 第15-16页 |
| 1.2.2 内部审计管理现状 | 第16页 |
| 1.2.3 人力资源现状 | 第16-18页 |
| 1.2.4 企业文化现状 | 第18-19页 |
| 1.3 HZZY公司内部控制环境案例描述 | 第19-22页 |
| 1.3.1 老张的担忧 | 第19-20页 |
| 1.3.2 小王的纠结 | 第20-21页 |
| 1.3.3 王经理的不满 | 第21-22页 |
| 2 案例分析 | 第22-41页 |
| 2.1 相关理论 | 第22-24页 |
| 2.1.1 内部控制环境概述 | 第22-23页 |
| 2.1.2 理论基础 | 第23-24页 |
| 2.2 HZZY公司内部控制环境存在的问题 | 第24-32页 |
| 2.2.1 公司组织结构不合理 | 第24-26页 |
| 2.2.2 内部审计管理缺失 | 第26-28页 |
| 2.2.3 忽视人力资源管理 | 第28-30页 |
| 2.2.4 企业文化重视度不够 | 第30-32页 |
| 2.3 HZZY公司内部控制环境问题原因分析 | 第32-41页 |
| 2.3.1 部门授权与控制形同虚设 | 第32页 |
| 2.3.2 良好财务监督措施的缺乏 | 第32-34页 |
| 2.3.3 人力资源管理薄弱 | 第34-37页 |
| 2.3.4 企业文化建设流于形式 | 第37-41页 |
| 3 对策与建议 | 第41-51页 |
| 3.1 优化组织结构并明晰职责分配 | 第41-42页 |
| 3.1.1 完善董事会制度 | 第41页 |
| 3.1.2 董事长与总经理两职应当分离 | 第41页 |
| 3.1.3 建立健全审计委员会等董事会专业委员会 | 第41-42页 |
| 3.1.4 完善监事会制度 | 第42页 |
| 3.2 规范内部财务审计制度 | 第42-44页 |
| 3.2.1 促进内部审计的正确定位 | 第42-43页 |
| 3.2.2 确保内部审计的独立性和权威性 | 第43页 |
| 3.2.3 提高家族审计人员素质并改善审计方法 | 第43-44页 |
| 3.3 实施合理的人力资源管理 | 第44-48页 |
| 3.3.1 完善薪酬激励措施 | 第44页 |
| 3.3.2 实施合理的绩效评估 | 第44-47页 |
| 3.3.3 注重职业生涯发展 | 第47页 |
| 3.3.4 重视员工的培训 | 第47-48页 |
| 3.4 持续改进企业文化建设 | 第48-51页 |
| 3.4.1 完善核心价值观建设 | 第48-49页 |
| 3.4.2 增添企业文化的特色与创新 | 第49-50页 |
| 3.4.3 积极引导员工参与企业文化 | 第50-51页 |
| 结束语 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 附录 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
