| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 论文创新点 | 第15-16页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第16-20页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第16-17页 |
| 2.2 证券公司内部控制的界定 | 第17-18页 |
| 2.3 证券公司内部控制体系的构成 | 第18-20页 |
| 2.3.1 环境控制 | 第18页 |
| 2.3.2 风险的识别与评估 | 第18-19页 |
| 2.3.3 控制活动与措施 | 第19页 |
| 2.3.4 信息的沟通与反馈 | 第19页 |
| 2.3.5 监督与评价 | 第19-20页 |
| 第3章 东北证券公司内部控制体系现状及存在问题 | 第20-26页 |
| 3.1 东北证券公司简介 | 第20-21页 |
| 3.2 东北证券公司内部控制体系现状 | 第21-23页 |
| 3.2.1 较为完善的法人治理结构 | 第21-22页 |
| 3.2.2 初步建立风险管理体系 | 第22页 |
| 3.2.3 适当的授权控制措施 | 第22页 |
| 3.2.4 合适的信息沟通机制 | 第22-23页 |
| 3.2.5 有效的监督检查和评价 | 第23页 |
| 3.3 东北证券公司内部控制体系存在的问题及成因 | 第23-26页 |
| 3.3.1 基础制度建设不健全 | 第23页 |
| 3.3.2 制度执行不到位 | 第23-24页 |
| 3.3.3 业务质控把关不严 | 第24页 |
| 3.3.4 合规管理工作有待加强 | 第24页 |
| 3.3.5 风险控制工作有待强化 | 第24-25页 |
| 3.3.6 公司经营稳健意识较差 | 第25-26页 |
| 第4章 东北证券公司内部控制体系优化方案设计 | 第26-32页 |
| 4.1 东北证券公司内部控制体系优化的目标及原则 | 第26-28页 |
| 4.1.1 内部控制体系优化的目标 | 第26-27页 |
| 4.1.2 内部控制体系优化的原则 | 第27-28页 |
| 4.2 东北证券公司内部控制体系优化的思路 | 第28页 |
| 4.3 东北证券公司内部控制体系优化的方案 | 第28-32页 |
| 4.3.1 健全完善制度体系 | 第29页 |
| 4.3.2 强化合规管理工作 | 第29-30页 |
| 4.3.3 加强风险管理工作 | 第30页 |
| 4.3.4 提高质量控制水平 | 第30-31页 |
| 4.3.5 加大制度执行力度 | 第31页 |
| 4.3.6 增强内部监督职能作用 | 第31-32页 |
| 第5章 东北证券公司内部控制体系优化方案实施的保障措施 | 第32-34页 |
| 5.1 营造良好的内部控制文化 | 第32页 |
| 5.1.1 树立全面的内部控制管理理念 | 第32页 |
| 5.1.2 探索建立适应新环境的内控管理手段 | 第32页 |
| 5.2 提高风险意识水平 | 第32-33页 |
| 5.2.1 确保内部控制全链条把关 | 第32-33页 |
| 5.2.2 强化风险类别管理 | 第33页 |
| 5.3 畅通信息渠道 | 第33页 |
| 5.4 强化信息系统建设 | 第33-34页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第34-36页 |
| 6.1 研究结论 | 第34页 |
| 6.2 研究展望 | 第34-36页 |
| 参考文献 | 第36-39页 |
| 致谢 | 第39页 |