| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| ·研究背景简述及现实意义 | 第9-11页 |
| ·研究的背景简述 | 第9-10页 |
| ·研究的现实意义 | 第10-11页 |
| ·国内外文献综述 | 第11-14页 |
| ·国外文献综述 | 第11-13页 |
| ·国内文献综述 | 第13-14页 |
| ·研究思路和方法 | 第14-17页 |
| ·研究思路 | 第14-16页 |
| ·研究方法 | 第16-17页 |
| 第2章 商业银行内部控制与操作风险管理理论概述 | 第17-24页 |
| ·商业银行内部控制基本理论 | 第17-18页 |
| ·商业银行内部控制的概念界定 | 第17页 |
| ·商业银行内部控制的原则 | 第17页 |
| ·商业银行内部控制的目标 | 第17-18页 |
| ·商业银行内部控制的构成要素 | 第18页 |
| ·商业银行操作风险基本理论 | 第18-22页 |
| ·商业银行操作风险的界定 | 第18-19页 |
| ·商业银行操作风险的分类 | 第19-21页 |
| ·商业银行操作风险资本要求的计量 | 第21-22页 |
| ·商业银行内部控制与操作风险管理之间的相关性 | 第22-24页 |
| ·操作风险事件是内部控制无效或者缺失的表现 | 第22页 |
| ·内部控制无效或缺失可能导致操作风险事件的发生 | 第22-23页 |
| ·有效和完善的内部控制体系是操作风险管理的基础 | 第23页 |
| ·有效和完善内部控制体系能够减少操作风险事件的发生 | 第23-24页 |
| 第3章 G 银行内部控制和操作风险管理现状分析 | 第24-44页 |
| ·G 银行概况 | 第24-25页 |
| ·G 银行简介 | 第24页 |
| ·G 银行组织架构 | 第24-25页 |
| ·G 银行风险管理架构 | 第25页 |
| ·G 银行操作风险损失数据分析 | 第25-40页 |
| ·关于操作风险损失数据选择的说明 | 第25-26页 |
| ·操作风险损失数据的收集 | 第26-27页 |
| ·操作风险损失统计数据的汇总整理 | 第27-40页 |
| ·G 银行操作风险损失数据的国际比较 | 第40-44页 |
| ·国外大型商业银行操作风险损失现状 | 第40-42页 |
| ·国外大型商业银行与 G 银行的操作风险损失数据对比 | 第42-44页 |
| 第4章 内部控制角度看 G 银行操作风险管理中存在的问题 | 第44-52页 |
| ·内部控制环境方面的问题 | 第44-48页 |
| ·治理结构方面 | 第44-46页 |
| ·内部审计方面 | 第46-47页 |
| ·人力资源政策方面 | 第47页 |
| ·内部文化建设方面 | 第47-48页 |
| ·风险事件的识别、评估及处理机制方面的问题 | 第48-49页 |
| ·风险目标设定和风险事项识别方面 | 第48页 |
| ·风险评估计量和风险预警方面 | 第48-49页 |
| ·内部控制活动方面的问题 | 第49-50页 |
| ·不相容职责分离控制和授权审批控制方面 | 第49-50页 |
| ·操作风险转移和规避机制方面 | 第50页 |
| ·信息交流沟通与反馈方面的问题 | 第50-51页 |
| ·内部信息传递方面 | 第50页 |
| ·信息披露质量方面 | 第50-51页 |
| ·监督与评价方面的问题 | 第51-52页 |
| ·外部审计方面 | 第51页 |
| ·银行监管方面 | 第51-52页 |
| 第5章 G 银行应对操作风险损失的合理化建议 | 第52-61页 |
| ·完善 G 银行内部控制环境建设 | 第52-56页 |
| ·构建良好的银行治理结构 | 第52-54页 |
| ·完善和强化内部审计的功能和作用 | 第54页 |
| ·优化人力资源政策 | 第54-55页 |
| ·加强银行文化建设 | 第55-56页 |
| ·完善风险事件的识别、评估、处理机制 | 第56-57页 |
| ·合理设置风险目标、加强风险事项识别 | 第56页 |
| ·完善操作风险计量、构建风险预警机制 | 第56-57页 |
| ·内部控制活动 | 第57-58页 |
| ·完善不相容岗位分离控制和授权审批控制 | 第57页 |
| ·完善操作风险转移和规避机制 | 第57-58页 |
| ·完善信息交流与反馈机制 | 第58-59页 |
| ·保持信息传递渠道畅通 | 第58页 |
| ·完善信息披露制度 | 第58-59页 |
| ·建立完善的操作风险的损失数据收集整理和报告机制 | 第59页 |
| ·加强 G 银行监管 | 第59-61页 |
| ·加强外部审计 | 第59页 |
| ·加强对银行业秩序的监督管理 | 第59-60页 |
| ·加强市场约束 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 附录 | 第64-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
