商业银行风险管理与价值创造--经济资本与EVA研究
| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-15页 |
| 第一章 导论 | 第15-34页 |
| ·研究意义 | 第15-20页 |
| ·本文的结构 | 第20-22页 |
| ·文献综述 | 第22-34页 |
| ·基础理论 | 第22-24页 |
| ·银行风险与经济资本管理 | 第24-28页 |
| ·银行风险管理模型 | 第28-32页 |
| ·经济增加值（EVA）管理 | 第32-34页 |
| 第二章 银行风险与价值 | 第34-48页 |
| ·银行风险 | 第34-42页 |
| ·风险的概念 | 第34-36页 |
| ·银行风险管理理论发展 | 第36-39页 |
| ·银行主要风险类型 | 第39-42页 |
| ·银行价值 | 第42-48页 |
| ·价值最大化——企业经营的根本目标 | 第42-44页 |
| ·企业价值及评价方法 | 第44-46页 |
| ·银行的风险管理与价值创造 | 第46-48页 |
| 第三章 银行资本类型分析与经济资本管理模式 | 第48-75页 |
| ·资本的概念 | 第48-50页 |
| ·银行资本的作用 | 第50-53页 |
| ·银行资本类型 | 第53-61页 |
| ·会计资本 | 第53-54页 |
| ·营运资本 | 第54-56页 |
| ·监管资本 | 第56-61页 |
| ·经济资本 | 第61-69页 |
| ·经济资本的概念 | 第61-65页 |
| ·经济资本产生与发展 | 第65-68页 |
| ·经济资本意义 | 第68-69页 |
| ·会计资本、监管资本、经济资本的关系 | 第69-73页 |
| ·经济资本管理模式 | 第73-75页 |
| 第四章 银行经济资本计量与配置 | 第75-119页 |
| ·银行的损失 | 第75-81页 |
| ·预期损失 | 第75-79页 |
| ·非预期损失 | 第79页 |
| ·极端损失 | 第79-81页 |
| ·经济资本与风险 | 第81-82页 |
| ·经济资本计量 | 第82-83页 |
| ·“自上而下”的经济资本计量方法 | 第83-86页 |
| ·“自下而上”的信用风险经济资本计量方法 | 第86-98页 |
| ·“自下而上”的市场风险经济资本计量方法 | 第98-105页 |
| ·交易账户与银行账户 | 第99-101页 |
| ·VaR 的计算方法 | 第101-103页 |
| ·市场风险的经济资本 | 第103页 |
| ·VaR 在经济资本计量中存在的问题 | 第103-104页 |
| ·VaR 的缺陷 | 第104-105页 |
| ·“自下而上”的操作风险经济资本计量方法 | 第105-111页 |
| ·巴塞尔新资本协议操作风险计量方法 | 第106-108页 |
| ·操作风险经济资本 | 第108-110页 |
| ·操作风险计量的实践做法 | 第110-111页 |
| ·“自下而上”的集中性风险经济资本计量方法 | 第111-114页 |
| ·不同类型风险经济资本加总 | 第114-115页 |
| ·经济资本配置 | 第115-119页 |
| ·经济资本配置的含义 | 第115-117页 |
| ·经济资本配置的流程 | 第117-119页 |
| 第五章 价值最大化与EVA 管理模式 | 第119-171页 |
| ·价值最大化与绩效评价 | 第119-124页 |
| ·EVA 的产生与发展 | 第124-125页 |
| ·EVA 及其管理模式 | 第125-127页 |
| ·EVA 与银行价值 | 第127-131页 |
| ·折现率 | 第131页 |
| ·EVA 的会计调整 | 第131-137页 |
| ·按照美国公认会计准则（GAAP）的调整 | 第132-135页 |
| ·按照中国会计准则调整 | 第135-137页 |
| ·资本成本的确定 | 第137-141页 |
| ·EVA 与合理的经济资本规模 | 第141-143页 |
| ·EVA 与银行内部各个单位价值创造 | 第143-150页 |
| ·内部转移价格的概念与作用 | 第144-145页 |
| ·内部转移价格如何分离市场风险 | 第145-146页 |
| ·确定内部资金转移价格的方法 | 第146-150页 |
| ·EVA 与经理人激励约束机制 | 第150-154页 |
| ·EVA 的不足 | 第154-156页 |
| ·EVA 的改进——采用经济资本 | 第156-157页 |
| ·银行绩效评价的变迁 | 第157-158页 |
| ·银行EVA 管理模式下绩效评价体系 | 第158-160页 |
| ·银行风险调整绩效指标RAPMs | 第160-171页 |
| ·风险调整绩效指标 | 第160-166页 |
| ·风险调整收益率的优点 | 第166-168页 |
| ·风险调整后收益的缺陷 | 第168页 |
| ·风险调整后收益在银行经营管理中的作用 | 第168-171页 |
| 第六章 商业银行经济资本与EVA 管理的实践 | 第171-206页 |
| ·国外及香港商业银行经济资本管理及其发展 | 第171-175页 |
| ·美国银行经济资本管理案例 | 第171-173页 |
| ·英国银行经济资本管理案例 | 第173-174页 |
| ·日本银行经济资本管理案例 | 第174-175页 |
| ·香港银行经济资本管理案例 | 第175页 |
| ·国内商业银行经济资本管理 | 第175-206页 |
| ·国内商业银行资本及资本充足率现状 | 第175-178页 |
| ·国内上市银行EVA 模拟 | 第178-183页 |
| ·国内上市银行EVA 与银行价值 | 第183-187页 |
| ·国内银行经济资本管理模式实践 | 第187-206页 |
| 本文结论 | 第206-208页 |
| 参考文献 | 第208-217页 |
| 致谢 | 第217页 |
