| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 第2章 商业银行内部控制与操作风险理论基础 | 第13-21页 |
| 2.1 商业银行内部控制相关理论基础 | 第13-14页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的界定 | 第13页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制的要素 | 第13-14页 |
| 2.2 商业银行操作风险相关理论基础 | 第14-19页 |
| 2.2.1 商业银行操作风险的界定 | 第14页 |
| 2.2.2 商业银行操作风险的来源 | 第14-18页 |
| 2.2.3 商业银行操作风险的识别与评估 | 第18-19页 |
| 2.3 商业银行内部控制与操作风险间的关系 | 第19-21页 |
| 2.3.1 商业银行操作风险管理的基础是内部控制 | 第19-20页 |
| 2.3.2 完善的商业银行内部控制会提高风险管理效率 | 第20-21页 |
| 第3章 H商业银行操作风险诊断 | 第21-29页 |
| 3.1 H商业银行简介 | 第21页 |
| 3.2 H商业银行操作风险来源 | 第21-22页 |
| 3.2.1 流程层面 | 第22页 |
| 3.2.2 人员层面 | 第22页 |
| 3.3 H商业银行操作风险的识别与评估 | 第22-26页 |
| 3.3.1 风险控制与自我评估 | 第22-24页 |
| 3.3.2 关键风险指标评估 | 第24-25页 |
| 3.3.3 损失数据收集 | 第25-26页 |
| 3.4 H商业银行操作风险的成因 | 第26-29页 |
| 3.4.1 内部控制环境不乐观 | 第26页 |
| 3.4.2 内部控制措施不健全 | 第26-27页 |
| 3.4.3 监管机制不完善 | 第27-28页 |
| 3.4.4 风险披露不及时 | 第28-29页 |
| 第4章 内部控制视角下防范H商业银行操作风险的措施 | 第29-36页 |
| 4.1 优化H商业银行内部控制环境 | 第29-30页 |
| 4.1.1 使员工树立正确道德观 | 第29-30页 |
| 4.1.2 提升员工操作风险意识 | 第30页 |
| 4.2 健全H商业银行操作风险规章制度 | 第30-31页 |
| 4.3 完善H商业银行内部控制监管机制 | 第31-33页 |
| 4.3.1 强化业务操作过程控制 | 第31页 |
| 4.3.2 明确权责分离和授权审批 | 第31-32页 |
| 4.3.3 落实内部控制执行力 | 第32页 |
| 4.3.4 加大内部控制监督作用 | 第32-33页 |
| 4.4 提升H商业银行信息沟通与反馈评价效率 | 第33-36页 |
| 4.4.1 .建立有效的操作风险内部控制报告和纠正机制 | 第33-34页 |
| 4.4.2 .信息交流沟通平台重要性 | 第34页 |
| 4.4.3 .操作风险信息披露水平要提高 | 第34-36页 |
| 第5章 研究结论 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-39页 |
