| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究的主要内容 | 第15-16页 |
| 1.4 研究方法与创新点 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究思路和研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4.2 创新点 | 第17-18页 |
| 第2章 资产证券化理论与市场运行概述 | 第18-33页 |
| 2.1 资产证券化的涵义及其特点 | 第18-19页 |
| 2.1.1 资产证券化的涵义 | 第18-19页 |
| 2.1.2 资产证券化的特点 | 第19页 |
| 2.2 我国资产证券化市场运行情况 | 第19-24页 |
| 2.2.1 市场规模持续增长 | 第19-22页 |
| 2.2.2 发行利率整体下行 | 第22-23页 |
| 2.2.3 产品以高信用等级为主 | 第23-24页 |
| 2.3 资产证券化的理论 | 第24-28页 |
| 2.3.1 资产组合理论 | 第25-26页 |
| 2.3.2 风险隔离理论 | 第26-27页 |
| 2.3.3 信用增级理论 | 第27-28页 |
| 2.4 资产证券化运作程序 | 第28-33页 |
| 2.4.1 确定证券化资产并组建资产池 | 第28页 |
| 2.4.2 设立特殊目的机构 | 第28-29页 |
| 2.4.3 资产的真实出售 | 第29-30页 |
| 2.4.4 信用增级 | 第30页 |
| 2.4.5 信用评级 | 第30页 |
| 2.4.6 发售证券 | 第30-31页 |
| 2.4.7 向发起人支付资产购买价款 | 第31页 |
| 2.4.8 管理资产池 | 第31页 |
| 2.4.9 清偿证券 | 第31-33页 |
| 第3章 广西水利电业集团水务项目融资现状分析 | 第33-40页 |
| 3.1 公司简介 | 第33-35页 |
| 3.2 公司实施资产证券化融资的必要性 | 第35-37页 |
| 3.3 公司资产证券化的可行性 | 第37-40页 |
| 3.3.1 符合资产证券化的基本要求 | 第37-38页 |
| 3.3.2 相关法律法规的不断完善 | 第38-40页 |
| 第4章 广西水利电业集团水务项目资产证券化方案设计 | 第40-54页 |
| 4.1 资产证券化方案设计总体思路 | 第40-42页 |
| 4.1.1 业务情况概述 | 第40页 |
| 4.1.2 资产证券化业务流程 | 第40-41页 |
| 4.1.3 交易结构与参与主体 | 第41-42页 |
| 4.2 组建资产证券化的资产池 | 第42-43页 |
| 4.3 资产证券化SPV的组建 | 第43-49页 |
| 4.3.1 SPV的特征 | 第43-44页 |
| 4.3.2 广西水利水电SPV设立形式 | 第44-47页 |
| 4.3.3 设立SPV专项计划 | 第47-48页 |
| 4.3.4 创建风险隔离机制 | 第48-49页 |
| 4.4 资产信用评级与增级 | 第49-54页 |
| 4.4.1 信用评级 | 第50页 |
| 4.4.2 信用增级 | 第50-54页 |
| 第5章 推动公司水务资产证券化的对策建议 | 第54-64页 |
| 5.1 各参与机构的尽职服务 | 第54-56页 |
| 5.2 资产池现金流的不匹配风险 | 第56-57页 |
| 5.3 提升资产支持证券的市场流动性 | 第57-58页 |
| 5.4 项目存在的风险及风险防范措施 | 第58-61页 |
| 5.5 证券化产品委托发行策略 | 第61-64页 |
| 结论 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 致谢 | 第70页 |