| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第1章 引言 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第11-14页 |
| 1.3.1 研究内容与框架 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-14页 |
| 第2章 文献综述与相关理论 | 第14-21页 |
| 2.1 国内外对内部控制的研究 | 第14-17页 |
| 2.1.1 国外对内部控制的研究 | 第14-16页 |
| 2.1.2 国内外的研究综述 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制与风险管理的基础理论 | 第17-19页 |
| 2.2.1 内部控制的概念与要素 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制的发展历程 | 第18页 |
| 2.2.3 风险管理的概念与要素 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制与风险管理的关系 | 第19-21页 |
| 2.3.1 内部控制是风险管理的基础 | 第19-20页 |
| 2.3.2 风险管理是内部控制的突破 | 第20-21页 |
| 第3章 我国房地产行业的风险分析 | 第21-25页 |
| 3.1 外部风险-系统性风险 | 第21-23页 |
| 3.1.1 财政政策风险 | 第21页 |
| 3.1.2 土地政策风险 | 第21-22页 |
| 3.1.3 税收政策风险 | 第22页 |
| 3.1.4 行政手段风险 | 第22-23页 |
| 3.2 内部风险-非系统性风险 | 第23-25页 |
| 3.2.1 内部控制系统不健全的风险 | 第23页 |
| 3.2.2 企业内部缺乏有效沟通的风险 | 第23页 |
| 3.2.3 内部监督实效的风险 | 第23页 |
| 3.2.4 对外部环境敏感性不足的风险 | 第23-25页 |
| 第4章 北京住总集团内部控制与风险管理现状 | 第25-29页 |
| 4.1 北京住总集团简介 | 第25-26页 |
| 4.2 北京住总集团组织架构与规模 | 第26页 |
| 4.3 公司层面内部控制管理现状 | 第26-29页 |
| 4.3.1 集团内控评价总体开展情况 | 第26-28页 |
| 4.3.2 集团内控评价中体现出来的问题 | 第28-29页 |
| 第5章 北京住总集团内部控制体系问题的原因分析 | 第29-32页 |
| 5.1 内部控制环境相对薄弱 | 第29页 |
| 5.2 管理机构限制较多,管理集中不够灵活 | 第29-30页 |
| 5.3 内部控制执行不力 | 第30-31页 |
| 5.4 内控机制对市场风险变化具有滞后性放大了市场风险 | 第31页 |
| 5.5 内部信息沟通不畅 | 第31-32页 |
| 第6章 北京住总集团内控制体系建设路径 | 第32-40页 |
| 6.1 路径一: 内部控制环境的优化 | 第32-33页 |
| 6.1.1 健全组织架构的设计 | 第32页 |
| 6.1.2 ,营造更市场化,年轻化的企业文化 | 第32-33页 |
| 6.1.3 完善人力资源政策 | 第33页 |
| 6.2 路径二: 构建完善的内部审计体系 | 第33-36页 |
| 6.2.1 完善内部审计风险控制节点 | 第33-35页 |
| 6.2.2 基于全面风险管理的房地产内部审计评价指标体系设计 | 第35页 |
| 6.2.3 基于全面风险管理的房地产业内部审计流程 | 第35-36页 |
| 6.3 路径三: 构建智能管理信息平台 | 第36-40页 |
| 6.3.1 智能管理信息平台的内涵 | 第36-37页 |
| 6.3.2 横向到边,纵向到底,全方位信息平台 | 第37-40页 |
| 第7章 研究结论与启示 | 第40-42页 |
| 7.1 研究结论 | 第40页 |
| 7.2 研究不足与展望 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第46页 |
