| 摘要 | 第3-5页 |
| ABSTRACT | 第5-7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究方法和思路 | 第12-15页 |
| 1.2.1 研究对象选取 | 第12页 |
| 1.2.3 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.2.4 研究思路 | 第13-15页 |
| 1.3 文献回顾 | 第15-18页 |
| 第二章 银行实施内部控制的理论与制度基础 | 第18-31页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第18-23页 |
| 2.1.1 内部控制理论基础 | 第18-20页 |
| 2.1.2 内部控制的定义 | 第20-21页 |
| 2.1.3 内部控制的演变及最新成果 | 第21-23页 |
| 2.2 国内商业银行的内部控制实施 | 第23-27页 |
| 2.2.1 国内商业银行实施内部控制的现状 | 第23-26页 |
| 2.2.2 国内商业银行内部控制的发展趋势 | 第26-27页 |
| 2.3 国内外典型案例 | 第27-31页 |
| 2.3.1 渣打银行操作风险管理框架 | 第27-29页 |
| 2.3.2 建设银行某分行柜面业务内部控制体系 | 第29-31页 |
| 第三章 银行外部监管体系与内部控制体系的耦合 | 第31-49页 |
| 3.1 巴塞尔协议 | 第31-36页 |
| 3.1.1 巴塞尔协议概述 | 第31-34页 |
| 3.1.2 新巴塞尔协议对操作风险的计算方法 | 第34-36页 |
| 3.2 新视角下的风险及风险管理 | 第36-41页 |
| 3.2.1 风险的传统定义归纳 | 第36-37页 |
| 3.2.2 对风险定义的新理解 | 第37-38页 |
| 3.2.3 风险收益均衡 | 第38-39页 |
| 3.2.4 风险管理的实质 | 第39-41页 |
| 3.3 巴塞尔协议体系与全面风险管理(ERM)框架体系的融合 | 第41-49页 |
| 3.3.1 巴塞尔协议与ERM框架中风险管理的差异 | 第41-42页 |
| 3.3.2 新风险视角下巴塞尔协议与ERM框架的结合点 | 第42-44页 |
| 3.3.3 如何在商业银行柜面业务条线搭建ERM框架 | 第44-49页 |
| 第四章 交行XX分行柜面业务条线内控现状及分析 | 第49-59页 |
| 4.1 交行XX分行简介 | 第49页 |
| 4.2 交行XX分行柜面业务条线内部控制问题及成因 | 第49-59页 |
| 4.2.1 柜面业务条线的内部控制环境 | 第50-51页 |
| 4.2.2 柜面业务条线的目标设定与风险识别 | 第51-52页 |
| 4.2.3 柜面业务条线的风险评估 | 第52-53页 |
| 4.2.4 柜面业务条线的风险应对与控制活动 | 第53-56页 |
| 4.2.5 柜面业务条线的信息与沟通 | 第56-57页 |
| 4.2.6 柜面业务条线的监控 | 第57-59页 |
| 第五章 对策及建议 | 第59-64页 |
| 5.1 改变经营理念,建设以风险管理为主体的企业文化 | 第59-60页 |
| 5.2 改良履职评价体系,强化机会管理 | 第60-61页 |
| 5.3 重塑风险评估机制,加入定量分析方法 | 第61-62页 |
| 5.4 调整工作流程,简化繁冗的控制程序 | 第62页 |
| 5.5 开辟新的信息渠道,扩大信息交互范围 | 第62-64页 |
| 第六章 结论与展望 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 附录 | 第67-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
