| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2 国内外相关文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 研究框架 | 第13-15页 |
| 1.4 研究方法与创新 | 第15-16页 |
| 第2章 资金集中管理相关理论 | 第16-22页 |
| 2.1 资金集中管理的理论基础 | 第16-17页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第16页 |
| 2.1.2 交易成本理论 | 第16页 |
| 2.1.3 内部资本市场理论 | 第16-17页 |
| 2.2 资金集中管理的基本问题 | 第17-18页 |
| 2.2.1 资金集中管理的内涵 | 第17页 |
| 2.2.2 资金集中管理的原则 | 第17-18页 |
| 2.2.3 资金集中管理的条件 | 第18页 |
| 2.3 资金集中管理模式演化 | 第18-22页 |
| 2.3.1 资金集中管理的传统方式 | 第18-20页 |
| 2.3.2 资金集中管理的“现金池”模式 | 第20-21页 |
| 2.3.3 资金集中管理模式的比较 | 第21-22页 |
| 第3章 TF集团资金管理的现状和问题 | 第22-28页 |
| 3.1 TF集团简介 | 第22页 |
| 3.2 TF集团资金管理的现状 | 第22-23页 |
| 3.3 TF集团资金管理的问题 | 第23-25页 |
| 3.3.1 资金集中管理体系缺失 | 第23-24页 |
| 3.3.2 资金管理理念相对落后 | 第24页 |
| 3.3.3 资金管理流程存在的问题 | 第24页 |
| 3.3.4 资金调度存在的问题 | 第24-25页 |
| 3.3.5 资金监督和风险管理存在的问题 | 第25页 |
| 3.4 TF集团资金集中的必要性 | 第25-28页 |
| 3.4.1 有利于积聚闲散资金,互补余缺 | 第26页 |
| 3.4.2 有利于加快资金内部周转,提高使用效率 | 第26-27页 |
| 3.4.3 有利于提升企业的资信等级,加强筹资能力 | 第27页 |
| 3.4.4 有利实施资金集中控制,防范风险 | 第27-28页 |
| 第4章 “现金池”视角下TF集团资金集中管理 | 第28-49页 |
| 4.1 “现金池”模式的特点 | 第28-29页 |
| 4.1.1 现金“零余额”管理 | 第28-29页 |
| 4.1.2 银企直联的战略关系 | 第29页 |
| 4.1.3 委托贷款体系的建立 | 第29页 |
| 4.2 “现金池”模式的实施目标 | 第29-31页 |
| 4.3 “现金池”模式在TF集团的构建 | 第31-35页 |
| 4.3.1 组织架构 | 第32-34页 |
| 4.3.2 “现金池”的一般运作模式 | 第34-35页 |
| 4.4 “现金池”模式的实施 | 第35-49页 |
| 4.4.1 资金账户及银行承兑汇票 | 第35-38页 |
| 4.4.2 资金预算与计划:“自下而上” | 第38-40页 |
| 4.4.3 现金及资金收支 | 第40-42页 |
| 4.4.4 内部信贷及融资 | 第42-46页 |
| 4.4.5 “现金池”模式下的资金集中会计核算 | 第46-49页 |
| 第5章 结论与启示 | 第49-52页 |
| 5.1 发展更新资金管理方式 | 第49页 |
| 5.2 健全完善资金管控机制 | 第49页 |
| 5.3 强化集团内各层面的资金管控 | 第49-50页 |
| 5.4 完善内部资金信贷机制 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 后记 | 第54页 |