| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 1. 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究对象和研究方法 | 第13-14页 |
| 1.2.1 研究对象 | 第13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3 论文框架 | 第14-15页 |
| 1.4 创新与不足 | 第15-17页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第15页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第15-17页 |
| 2. 文献综述 | 第17-23页 |
| 2.1 新三板市场与借壳上市文献综述 | 第17-22页 |
| 2.1.1 新三板市场相关文献 | 第17-19页 |
| 2.1.2 借壳上市相关文献 | 第19-20页 |
| 2.1.3 壳资源价值的相关文献 | 第20-21页 |
| 2.1.4 并购重组绩效文献 | 第21-22页 |
| 2.2 新三板借壳上市文献研究评述 | 第22-23页 |
| 3. 不同动因下新三板借壳上市操作方式 | 第23-31页 |
| 3.1 新三板壳资源与借壳上市认定条件 | 第23-24页 |
| 3.1.1 新三板壳资源介绍 | 第23页 |
| 3.1.2 A股借壳上市与新三板借壳上市的认定条件 | 第23-24页 |
| 3.2 新三板借壳上市的动因分析 | 第24-27页 |
| 3.3 新三板借壳上市三种操作方式 | 第27-29页 |
| 3.4 新三板借壳上市审核政策及三种借壳上市方式面临风险 | 第29-31页 |
| 3.4.1 新三板借壳上市审核政策 | 第29页 |
| 3.4.2 新三板直接借壳上市风险 | 第29-30页 |
| 3.4.3 渐进式借壳上市风险与挂牌前借壳风险 | 第30-31页 |
| 4. 新三板直接借壳上市案例分析 | 第31-44页 |
| 4.1 案例一：汇绿园林借壳重组华信 | 第31-36页 |
| 4.1.1 汇绿园林借壳华信交易背景 | 第31-33页 |
| 4.1.2 交易方案概况介绍 | 第33-34页 |
| 4.1.3 各关键环节交易创新及风险应对 | 第34-35页 |
| 4.1.4 交易结果分析 | 第35-36页 |
| 4.1.5 本案例总结 | 第36页 |
| 4.2 案例二：南孚电池借壳重组亚锦科技 | 第36-44页 |
| 4.2.1 南孚电池借壳重组亚锦科技交易背景 | 第36-38页 |
| 4.2.2 交易方案概况介绍 | 第38-39页 |
| 4.2.3 各关键环节创新及风险应对 | 第39-42页 |
| 4.2.4 交易结果分析 | 第42-43页 |
| 4.2.5 本案例总结 | 第43-44页 |
| 5. 新三板直接借壳上市方案要点与流程 | 第44-51页 |
| 5.1 新三板直接借壳上市方案设计要点 | 第44-48页 |
| 5.1.1 重组方取得控制权的方式 | 第44-45页 |
| 5.1.2 借壳方资产与业务梳理 | 第45-46页 |
| 5.1.3 壳公司选择标准和估值方法 | 第46-48页 |
| 5.2 新三板直接借壳上市方案操作流程 | 第48-51页 |
| 6. 研究结论与启示 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 后记 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56页 |