LDD公司IPO造假案例分析--基于证券监管视角
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 绪论 | 第8-11页 |
| ·研究背景与意义 | 第8-9页 |
| ·研究现状 | 第9页 |
| ·研究方法 | 第9页 |
| ·论文结构与创新 | 第9-11页 |
| 第1章 案例介绍 | 第11-20页 |
| ·公司 IPO 造假事件回顾 | 第11-13页 |
| ·本案例中的造假手法 | 第13-16页 |
| ·提供虚高的利润与资产 | 第13-14页 |
| ·利用关联方交易 | 第14-16页 |
| ·与中介机构合谋 | 第16页 |
| ·本案例所引发的争议 | 第16-20页 |
| ·惩罚过轻 | 第16-17页 |
| ·信息披露严重不实 | 第17页 |
| ·高层频繁变动 | 第17-18页 |
| ·频繁更换审计中介 | 第18-19页 |
| ·原始股东争相套现 | 第19-20页 |
| 第2章 案例分析 | 第20-26页 |
| ·实质审查不足 | 第20-22页 |
| ·内部人控制现象 | 第20-21页 |
| ·忽视其行业特点 | 第21-22页 |
| ·造假成本过低 | 第22-23页 |
| ·中介机构没有履行其职责 | 第23-24页 |
| ·信息披露缺乏监管 | 第24-26页 |
| ·证监会监管缺乏透明度 | 第24页 |
| ·自律协会缺乏独立性 | 第24-25页 |
| ·中介机构无视其应尽义务 | 第25-26页 |
| 第3章 对策与建议 | 第26-31页 |
| ·完善发审委的相关制度 | 第26-27页 |
| ·加强实质审查 | 第26页 |
| ·加强对发审委委员的约束 | 第26-27页 |
| ·完善立法，严惩造假行为 | 第27-28页 |
| ·加强对中介机构的监管 | 第28页 |
| ·加强对保荐机构的监管 | 第28页 |
| ·加强对会计师事务所的监管 | 第28页 |
| ·完善对信息披露的监管 | 第28-30页 |
| ·完善证监会的监管作用 | 第29页 |
| ·强化自律组织的监管行为 | 第29页 |
| ·扩大监管机构与媒体的合作 | 第29-30页 |
| ·发展并完善多种融资渠道 | 第30-31页 |
| 结束语 | 第31-32页 |
| 参考文献 | 第32-34页 |
| 致谢 | 第34-35页 |
