| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究现状 | 第9-11页 |
| 1.3 本文研究工作及创新点 | 第11-12页 |
| 1.3.1 本文研究成果 | 第11-12页 |
| 1.3.2 创新点 | 第12页 |
| 1.4 论文结构 | 第12-14页 |
| 2 内部审计的文献分析与研究 | 第14-25页 |
| 2.1 内部审计与信息化 | 第14-15页 |
| 2.2 传统内部审计流程 | 第15-19页 |
| 2.2.1 计划阶段(Planning) | 第15-16页 |
| 2.2.2 沟通及获准阶段(Communication and Approval) | 第16-17页 |
| 2.2.3 指导方针及规范阶段(Policies and Procedures) | 第17-18页 |
| 2.2.4 协调&监督阶段(Coordination&Monitoring process) | 第18-19页 |
| 2.3 传统内部审计流程存在的主要问题 | 第19-20页 |
| 2.3.1 内部审计缺少标准化流程管理 | 第19页 |
| 2.3.2 内部审计驱动方式急需改变 | 第19页 |
| 2.3.3 审计权限管理缺少约束手段 | 第19-20页 |
| 2.3.4 审计文档管理急需智能化 | 第20页 |
| 2.4 本文的研究路线 | 第20-21页 |
| 2.4.1 内部审计业务流程再造 | 第20-21页 |
| 2.4.2 内部审计流程关键技术研究 | 第21页 |
| 2.5 SAP内部审计系统的相关技术 | 第21-24页 |
| 2.5.1 BOPF框架 | 第21-22页 |
| 2.5.2 OpenUI5框架 | 第22-23页 |
| 2.5.3 Odata技术 | 第23-24页 |
| 2.5.4 SAP PI中间件 | 第24页 |
| 2.6 本章小结 | 第24-25页 |
| 3 SAP内部审计系统研究与设计 | 第25-52页 |
| 3.1 业务对象建模 | 第25-29页 |
| 3.2 内部审计业务流程再造 | 第29-41页 |
| 3.2.1 计划阶段(Planning)业务流程再造 | 第30-33页 |
| 3.2.2 准备阶段(Preparation)业务流程再造 | 第33-35页 |
| 3.2.3 执行阶段(Execution)业务流程再造 | 第35-37页 |
| 3.2.4 报告阶段(Reporting)业务流程再造 | 第37-39页 |
| 3.2.5 跟踪阶段(Follow-up)业务流程再造 | 第39-40页 |
| 3.2.6 内部审计流程再造前后对比 | 第40-41页 |
| 3.3 关键技术的研究与设计 | 第41-51页 |
| 3.3.1 角色权限管理 | 第41-44页 |
| 3.3.2 审计文档管理 | 第44-47页 |
| 3.3.3 风险驱动方式 | 第47-48页 |
| 3.3.4 流程状态管理 | 第48-51页 |
| 3.4 本章小结 | 第51-52页 |
| 4 SAP内部审计系统的实现 | 第52-58页 |
| 4.1 系统架构设计 | 第52-53页 |
| 4.2 前后端数据交互 | 第53-55页 |
| 4.3 审计文档版本管理 | 第55-57页 |
| 4.4 本章小结 | 第57-58页 |
| 5 SAP内部审计系统的测试 | 第58-65页 |
| 5.1 系统功能测试 | 第58-61页 |
| 5.1.1 测试场景 | 第58-59页 |
| 5.1.2 测试结果 | 第59-61页 |
| 5.2 使用内部审计系统前后对比 | 第61-64页 |
| 5.2.1 使用前各项指标 | 第62页 |
| 5.2.2 使用后各项指标 | 第62-64页 |
| 5.2.3 使用前后结果对比 | 第64页 |
| 5.3 本章小结 | 第64-65页 |
| 6 总结与展望 | 第65-67页 |
| 6.1 主要结论 | 第65-66页 |
| 6.2 研究展望 | 第66-67页 |
| 参考文献 | 第67-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 攻读硕士学位期间已发表或录用的论文 | 第70-72页 |
