物流企业借壳上市研究--以SF公司为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法及框架 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.2.2 研究框架 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第11-13页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第12-13页 |
| 1.3.3 述评 | 第13页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 借壳上市的相关基础理论 | 第14-19页 |
| 2.1 企业并购理论基础 | 第14-15页 |
| 2.1.1 效率理论 | 第14页 |
| 2.1.2 代理理论 | 第14-15页 |
| 2.1.3 价值低估理论 | 第15页 |
| 2.2 相关概念界定 | 第15-17页 |
| 2.2.1 壳及壳公司 | 第15-16页 |
| 2.2.2 借壳上市 | 第16-17页 |
| 2.3 借壳上市的主要模式 | 第17页 |
| 2.3.1 股改与借壳相结合的模式 | 第17页 |
| 2.3.2 以股权置换壳公司资产负债 | 第17页 |
| 2.3.3 以现金支付方式出售资产负债 | 第17页 |
| 2.4 对价支付方式 | 第17-19页 |
| 第3章 SF公司借壳上市的案例介绍 | 第19-27页 |
| 3.1 物流企业发展情况 | 第19页 |
| 3.2 物流企业借壳上市的背景 | 第19-21页 |
| 3.2.1 政策背景 | 第19页 |
| 3.2.2 市场及经济背景 | 第19-20页 |
| 3.2.3 法律法规背景 | 第20-21页 |
| 3.3 本次交易的动因分析 | 第21-22页 |
| 3.3.1 SF公司角度的动因分析 | 第21-22页 |
| 3.3.2 DT新材角度的动因分析 | 第22页 |
| 3.4 交易主体介绍及经营情况分析 | 第22-25页 |
| 3.5 交易的具体方案分析 | 第25-27页 |
| 3.5.1 重大资产置换 | 第25-26页 |
| 3.5.2 发行股份方式购买资产 | 第26页 |
| 3.5.3 募集配套资金 | 第26-27页 |
| 第4章 SF公司借壳DT新材上市的案例分析 | 第27-33页 |
| 4.1 借壳上市的潜在风险分析 | 第27-29页 |
| 4.1.1 本次交易的相关风险分析 | 第27-28页 |
| 4.1.2 本次交易后上市公司面临的风险分析 | 第28-29页 |
| 4.2 借壳上市后的效应分析 | 第29-33页 |
| 4.2.1 偿债能力和资本结构分析 | 第29-30页 |
| 4.2.2 纵向财务指标分析 | 第30-31页 |
| 4.2.3 借壳上市前后持股情况分析 | 第31-33页 |
| 第5章 结论、建议与启示 | 第33-37页 |
| 5.1 研究结论 | 第33-34页 |
| 5.1.1 物流企业需要选择优质的壳公司用于上市 | 第33页 |
| 5.1.2 适合的操作方案促使物流企业顺利上市 | 第33页 |
| 5.1.3 物流企业在借壳上市中受益 | 第33-34页 |
| 5.1.4 物流企业是适用于借壳上市的主体 | 第34页 |
| 5.2 建议 | 第34-35页 |
| 5.2.1 完善借壳上市的行政监管政策 | 第34-35页 |
| 5.2.2 调整与借壳上市先关的会计规定 | 第35页 |
| 5.3 启示 | 第35-36页 |
| 5.4 研究的不足之处 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-41页 |
| 作者简历 | 第41-42页 |
| 后记 | 第42页 |
