| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-13页 |
| 0.1 研究背景和意义 | 第10-11页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 0.2 研究思路和方法 | 第11-13页 |
| 0.2.1 研究思路 | 第11-12页 |
| 0.2.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1 案例描述 | 第13-20页 |
| 1.1 中国银行TL分行简介 | 第13-15页 |
| 1.2 案例正文 | 第15-20页 |
| 1.2.1 监守自盗 | 第15-16页 |
| 1.2.2 虚假承诺 | 第16-17页 |
| 1.2.3 马失前蹄 | 第17-18页 |
| 1.2.4 真假难辨 | 第18-20页 |
| 2 案例分析 | 第20-32页 |
| 2.1 相关概念 | 第20-21页 |
| 2.1.1 柜面业务的概念 | 第20页 |
| 2.1.2 柜面业务风险的概念 | 第20-21页 |
| 2.2 相关理论 | 第21-24页 |
| 2.2.1 COSO《企业风险管理整合框架》 | 第21-23页 |
| 2.2.2 内部控制论 | 第23页 |
| 2.2.3 执行力理论 | 第23-24页 |
| 2.3 柜面业务风险管理存在的问题 | 第24-26页 |
| 2.3.1 风险制约机制效果不明显 | 第24-25页 |
| 2.3.2 员工缺乏风险意识 | 第25-26页 |
| 2.3.3 稽核监督质量低 | 第26页 |
| 2.3.4 柜员风险控制能力欠缺 | 第26页 |
| 2.4 柜面业务风险管理存在问题的原因分析 | 第26-32页 |
| 2.4.1 疏于管理和有章不循致使内部制约机制流于形式 | 第26-27页 |
| 2.4.2 控制环境薄弱 | 第27-29页 |
| 2.4.3 监控体系规划不合理 | 第29页 |
| 2.4.4 风险识别水平低 | 第29-31页 |
| 2.4.5 风险容忍度不明确 | 第31-32页 |
| 3 柜面业务风险管理的对策 | 第32-39页 |
| 3.1 加强内部制约机制执行力建设 | 第32-33页 |
| 3.2 强化风险文化和员工队伍建设 | 第33-35页 |
| 3.3 合理安排监管资源 | 第35-36页 |
| 3.4 建立科学的风险识别体系 | 第36-37页 |
| 3.5 完善风险评估和应对制度 | 第37-39页 |
| 4 结论与启示 | 第39-41页 |
| 4.1 结论 | 第39页 |
| 4.2 启示 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 致谢 | 第44页 |