| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法 | 第13页 |
| 1.5 创新与不足 | 第13-15页 |
| 第2章 理论基础 | 第15-19页 |
| 2.1 COSO内部控制框架 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第16-17页 |
| 2.3 高校基本建设内控的概念及特点 | 第17-19页 |
| 2.3.1 高校基建内控的概念 | 第17页 |
| 2.3.2 高校基建内控的特点 | 第17-19页 |
| 第3章 Z高校基建项目管理内控现状分析 | 第19-25页 |
| 3.1 Z高校简介 | 第19-21页 |
| 3.1.1 Z高校基建与后勤管理处 | 第20-21页 |
| 3.1.2 Z高校财务处 | 第21页 |
| 3.2 Z高校基建项目管理现状 | 第21-25页 |
| 3.2.1 基建项目组织机构现状 | 第21-22页 |
| 3.2.2 基建项目业务管理现状 | 第22-25页 |
| 第4章 Z高校基建项目管理问题及原因分析 | 第25-31页 |
| 4.1 Z高校基建项目管理存在的问题 | 第25-28页 |
| 4.1.1 Z高校岗位设置不合理 | 第25-26页 |
| 4.1.2 Z高校工程项目投资远超预算 | 第26页 |
| 4.1.3 Z高校工程项目招投标不规范 | 第26-27页 |
| 4.1.4 Z高校工程项目建设管理混乱 | 第27页 |
| 4.1.5 Z高校工程项目竣工决算不及时 | 第27-28页 |
| 4.2 Z高校基建项目管理存在问题的原因分析 | 第28-31页 |
| 4.2.1 控制环境不够完善 | 第28页 |
| 4.2.2 对项目风险认识不足 | 第28-29页 |
| 4.2.3 监督管理职责履行不到位 | 第29页 |
| 4.2.4 项目信息沟通体系不够完善 | 第29-30页 |
| 4.2.5 项目内审制度化不健全 | 第30-31页 |
| 第5章 完善Z高校基本建设内部控制的建议与策略 | 第31-45页 |
| 5.1 建立良好的学院基本建设项目内部控制环境 | 第31-33页 |
| 5.1.1 强化管理领导者的内控意识及控制职能 | 第31页 |
| 5.1.2 明确各岗位职责,推敲职务不相容制度 | 第31-33页 |
| 5.2 评估基本建设项目中的风险,建立风险约束机制 | 第33-34页 |
| 5.3 增强风险管控,细分控制活动 | 第34-42页 |
| 5.3.1 增加工程立项管理,避免出现投资失控 | 第34-35页 |
| 5.3.2 加强工程设计与造价管理,避免出现成本失控 | 第35-36页 |
| 5.3.3 完善工程招标制度,避免与不良开发商合作 | 第36-38页 |
| 5.3.4 完善工程变更程序,避免工程建设管理混乱 | 第38-39页 |
| 5.3.5 及时办理竣工决算,完成工程竣工验收 | 第39-41页 |
| 5.3.6 增加完工项目评价制度,避免无处问责 | 第41-42页 |
| 5.3.7 加强监理工作,提高管理水平 | 第42页 |
| 5.4 完善项目中信息与沟通体系 | 第42-43页 |
| 5.4.1 利用网络对外宣传和内部信息沟通 | 第42-43页 |
| 5.4.2 定期举行基建处各部门会议 | 第43页 |
| 5.5 加强内部审计体系的建立 | 第43-45页 |
| 5.5.1 提升内审人员综合素质 | 第43页 |
| 5.5.2 明确基本建设项目的审计内容 | 第43-45页 |
| 第6章 结论与展望 | 第45-46页 |
| 6.1 结论 | 第45页 |
| 6.2 展望 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 附录 | 第49-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 个人简介 | 第56页 |
