| 摘要 | 第3-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究的背景 | 第10-12页 |
| 1.1.1 我国金融产品销售业务的发展现状 | 第10页 |
| 1.1.2 证券公司金融产品销售业务的内部控制现状 | 第10-12页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路、篇章结构和研究方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.3.2 篇章结构 | 第14-15页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 本文的贡献和局限性 | 第15-17页 |
| 2 证券公司内部控制发展状况概述 | 第17-26页 |
| 2.1 国外内部控制的发展历程 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部牵制阶段 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制阶段 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制结构阶段 | 第18页 |
| 2.1.4 内部控制整体框架阶段 | 第18页 |
| 2.1.5 ERM框架阶段 | 第18-19页 |
| 2.1.6 COSO内部控制框架最新进展及评价 | 第19页 |
| 2.2 我国内部控制的发展状况 | 第19-22页 |
| 2.3 我国证券行业内部控制的发展状况 | 第22-23页 |
| 2.4 我国《证券公司内部控制指引》简介 | 第23-25页 |
| 2.4.1 证券公司内部控制的定义和目标 | 第23-24页 |
| 2.4.2 证券公司内部控制的构成要素 | 第24-25页 |
| 本章小结 | 第25-26页 |
| 3 A证券公司西南分公司金融产品销售业务的经营管理状况 | 第26-34页 |
| 3.1 A证券公司西南分公司简介 | 第26-29页 |
| 3.2 A证券公司西南分公司金融产品销售业务现状 | 第29-30页 |
| 3.2.1 分公司在金融产品销售中承担的职责 | 第29-30页 |
| 3.2.2 分公司组织架构 | 第30页 |
| 3.2.3 营业部在金融产品销售中承担的职责 | 第30页 |
| 3.3 金融产品管理流程 | 第30-33页 |
| 本章小结 | 第33-34页 |
| 4 金融产品销售业务内部控制的评价 | 第34-44页 |
| 4.1 金融产品销售业务控制环境的评价 | 第34-36页 |
| 4.1.1 组织结构设计不合理 | 第34-35页 |
| 4.1.2 人力资源管理水平滞后 | 第35页 |
| 4.1.3 企业文化建设有待加强 | 第35-36页 |
| 4.2 金融产品销售业务风险评估的评价 | 第36-37页 |
| 4.2.1 管理层及销售人员风险意识有待提高 | 第36页 |
| 4.2.2 风险识别机制不健全 | 第36-37页 |
| 4.2.3 风险预警监测及应急处置机制未建立 | 第37页 |
| 4.3 金融产品销售业务控制活动的评价 | 第37-41页 |
| 4.3.1 投资者适当性管理中存在的问题 | 第37-38页 |
| 4.3.2 金融产品管理中存在的问题 | 第38页 |
| 4.3.3 金融产品销售流程中存在的问题 | 第38-41页 |
| 4.4 金融产品销售业务信息与沟通的评价 | 第41-42页 |
| 4.4.1 未建立信息系统 | 第41页 |
| 4.4.2 沟通机制不顺畅 | 第41-42页 |
| 4.5 金融产品销售业务监控的评价 | 第42-43页 |
| 4.5.1 持续监控信息获取不充分 | 第42页 |
| 4.5.2 评价有效性较低 | 第42页 |
| 4.5.3 报告与跟进缺陷机制不健全 | 第42-43页 |
| 本章小结 | 第43-44页 |
| 5 金融产品销售业务内部控制优化建议 | 第44-65页 |
| 5.1 金融产品销售业务控制环境的优化建议 | 第44-48页 |
| 5.1.1 完善组织结构设计 | 第45-46页 |
| 5.1.2 提升人力资源管理的战略高度 | 第46-47页 |
| 5.1.3 加强企业文化建设 | 第47-48页 |
| 5.2 金融产品销售业务风险评估的优化建议 | 第48-51页 |
| 5.2.1 提升风险管理意识 | 第48页 |
| 5.2.2 健全风险识别机制 | 第48-49页 |
| 5.2.3 建立风险应急处理体系 | 第49-51页 |
| 5.3 金融产品销售业务控制活动的优化建议 | 第51-60页 |
| 5.3.1 完善投资者基本信息 | 第51-52页 |
| 5.3.2 加强金融产品和发行人管理 | 第52-55页 |
| 5.3.3 规范金融产品销售流程 | 第55-60页 |
| 5.4 金融产品销售业务信息与沟通的优化建议 | 第60-62页 |
| 5.4.1 建立金融产品销售适当性管理信息系统 | 第60-61页 |
| 5.4.2 建立金融产品信息管理系统 | 第61页 |
| 5.4.3 建立顺畅的沟通机制 | 第61-62页 |
| 5.5 金融产品销售业务监控的优化建议 | 第62-63页 |
| 5.5.1 提高持续监控信息获取效率 | 第62页 |
| 5.5.2 重视内部控制评价的作用 | 第62-63页 |
| 5.5.3 健全缺陷报告与跟进机制 | 第63页 |
| 本章小结 | 第63-65页 |
| 6 结论与展望 | 第65-69页 |
| 6.1 主要结论 | 第65-67页 |
| 6.2 研究的局限性与展望 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-73页 |
| 致谢 | 第73页 |