| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 选题背景以及研究目的和意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究文献综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究文献综述 | 第14-16页 |
| 1.3 研究思路和论文框架 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16-17页 |
| 1.3.2 论文框架 | 第17-18页 |
| 第2章 风险管理理论与内部控制体系概述 | 第18-27页 |
| 2.1 风险管理理论概述 | 第18-19页 |
| 2.1.1 风险管理概念界定 | 第18-19页 |
| 2.1.2 风险管理的识别和预测 | 第19页 |
| 2.2 内部控制体系理论概述 | 第19-24页 |
| 2.2.1 内部控制概念 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制理论 | 第20-23页 |
| 2.2.3 内部控制流程 | 第23-24页 |
| 2.3 风险管理与内部控制的融合 | 第24-27页 |
| 2.3.1 内部控制与风险管理的比较 | 第24-25页 |
| 2.3.2 内部控制与风险管理的融合 | 第25页 |
| 2.3.3 风险管理视角下的内部控制与传统内部控制的不同 | 第25-27页 |
| 第3章 禹城农商行内部控制体系现状分析 | 第27-37页 |
| 3.1 农商行内部控制体系的法律依据 | 第27-28页 |
| 3.1.1 针对企业内部控制的法律依据 | 第27-28页 |
| 3.1.2 针对农商行内部控制的法律依据 | 第28页 |
| 3.2 禹城农商行内部控制体系的现状 | 第28-31页 |
| 3.2.1 信贷业务控制 | 第29页 |
| 3.2.2 柜面业务控制 | 第29-30页 |
| 3.2.3 资金业务控制 | 第30页 |
| 3.2.4 应急事件控制与处理 | 第30页 |
| 3.2.5 服务管理控制 | 第30-31页 |
| 3.3 禹城农商行内部控制体系存在问题 | 第31-34页 |
| 3.3.1 内部控制标准不一致 | 第31-33页 |
| 3.3.2 缺乏基于内部控制的风险管理意识 | 第33页 |
| 3.3.3 风险管理与内部控制未能有效融合 | 第33-34页 |
| 3.3.4 尚未真正建立起内控文化 | 第34页 |
| 3.4 禹城农商行内部控制体系存在问题的原因分析 | 第34-37页 |
| 3.4.1 主体定位不清晰，内容不全面 | 第34-35页 |
| 3.4.2 风险管理方式过于单一 | 第35-36页 |
| 3.4.3 内部控制不足影响了风险管理效用的发挥 | 第36页 |
| 3.4.4 现有内控体系对风险管控不足 | 第36-37页 |
| 第4章 基于风险导向的禹城农商行内部控制体系的建立 | 第37-49页 |
| 4.1 禹城农商行面临的风险 | 第37-39页 |
| 4.1.1 外部风险 | 第37-38页 |
| 4.1.2 内部风险 | 第38-39页 |
| 4.2 构建原则 | 第39-40页 |
| 4.2.1 风险导向原则 | 第39页 |
| 4.2.2 前瞻性原则 | 第39-40页 |
| 4.2.3 成本效益原则 | 第40页 |
| 4.3 基于风险导向的内部控制指标、方法、程序和内容 | 第40-46页 |
| 4.3.1 基于风险导向的内部控制指标 | 第40-42页 |
| 4.3.2 基于风险导向的内部控制方法 | 第42页 |
| 4.3.3 基于风险导向的内部控制程序 | 第42-43页 |
| 4.3.4 基于风险导向的内部控制内容 | 第43-46页 |
| 4.4 建立禹城农商行内部控制体系 | 第46-49页 |
| 4.4.1 内部控制体系环境建设 | 第46-47页 |
| 4.4.2 风险评估建设 | 第47页 |
| 4.4.3 控制活动建设 | 第47-48页 |
| 4.4.4 监督与评价建设 | 第48-49页 |
| 第5章 基于风险导向的禹城农商行内部控制体系实施保障 | 第49-53页 |
| 5.1 建立责任追究制度 | 第49页 |
| 5.2 建立健全激励约束机制 | 第49-50页 |
| 5.3 加强内部审计和合规文化建设 | 第50页 |
| 5.4 构建全面风险内部控制体系框架 | 第50-53页 |
| 5.4.1 打造良好的公司内控环境 | 第50-51页 |
| 5.4.2 培养员工的内部控制意识 | 第51-53页 |
| 第6章 结论和展望 | 第53-55页 |
| 6.1 结论 | 第53页 |
| 6.2 未来展望 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
