DG油田项目内部审计风险控制体系设计
| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-6页 |
| 第1章 绪论 | 第6-12页 |
| ·研究背景及意义 | 第6-7页 |
| ·研究背景 | 第6页 |
| ·研究意义 | 第6-7页 |
| ·国内外研究现状 | 第7-9页 |
| ·国外研究现状 | 第7-8页 |
| ·国内研究现状 | 第8-9页 |
| ·研究内容 | 第9页 |
| ·研究思路及方法 | 第9-12页 |
| 第2章 内部审计与审计风险理论概述 | 第12-20页 |
| ·内部审计理论 | 第12-14页 |
| ·内部审计的产生与发展 | 第12-13页 |
| ·内部审计的特征 | 第13页 |
| ·内部审计的作用 | 第13-14页 |
| ·审计风险理论 | 第14-20页 |
| ·审计风险的涵义 | 第14-15页 |
| ·审计风险要素 | 第15-16页 |
| ·审计风险模型及其演变 | 第16-18页 |
| ·审计风险的特征 | 第18-20页 |
| 第3章 DG 油田项目内部审计风险状况分析 | 第20-26页 |
| ·DG 油田项目状况 | 第20页 |
| ·DG 油田项目内部审计现状 | 第20-23页 |
| ·DG 油田项目内部审计人员情况 | 第20页 |
| ·DG 油田项目内部审计的主要内容 | 第20-22页 |
| ·DG 油田项目内部审计的程序 | 第22-23页 |
| ·DG 油田项目内部审计的成果及存在的风险点 | 第23-26页 |
| ·DG 油田项目内部审计的成果 | 第23-24页 |
| ·DG 油田项目内部审计存在的风险点 | 第24-26页 |
| 第4章 DG 油田内部审计风险的识别与评估 | 第26-39页 |
| ·内部审计风险的识别 | 第26-30页 |
| ·内部审计风险识别的技术与方法 | 第26页 |
| ·引起项目内部审计风险的因素 | 第26-30页 |
| ·内部审计风险评估模型的建立及应用 | 第30-39页 |
| ·内部审计风险评估模型的构建方法 | 第30页 |
| ·内部审计风险评估指标体系设计原则 | 第30-31页 |
| ·内部审计风险评估指标体系的确定 | 第31-34页 |
| ·内部审计风险模糊评估模型的运用 | 第34-39页 |
| 第5章 DG 油田项目内部审计风险控制体系设计 | 第39-50页 |
| ·内部审计风险控制的原则及方法 | 第39-46页 |
| ·创造良好的内部审计环境控制内部审计风险 | 第39-40页 |
| ·改良审计策略及方法控制内部审计风险 | 第40-42页 |
| ·加强审计项目质量控制来控制内部审计风险 | 第42-44页 |
| ·提高审计人员综合素质控制内部审计风险 | 第44-46页 |
| ·内部审计风险控制体系设计 | 第46-47页 |
| ·内部审计风险控制体系运行的保障措施 | 第47-50页 |
| ·内部审计风险控制体系的组织保障 | 第47页 |
| ·内部审计风险控制体系的制度保障 | 第47-48页 |
| ·内部审计风险控制体系的人员保障 | 第48-50页 |
| 第6章 结论 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
