基于突变理论的上市公司财务预警研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 1 绪论 | 第7-18页 |
| ·研究背景和意义 | 第7-9页 |
| ·上市公司财务预警系统的研究背景 | 第7-8页 |
| ·上市公司财务危机预警系统的研究意义 | 第8-9页 |
| ·国内外文献综述 | 第9-14页 |
| ·国外研究概况及发展趋势 | 第9-13页 |
| ·国内研究概况及发展趋势 | 第13-14页 |
| ·本文研究思路及方法 | 第14-18页 |
| ·研究思路与工作流程 | 第14-16页 |
| ·研究方法 | 第16-18页 |
| 2 财务预警系统建立的理论研究 | 第18-32页 |
| ·财务危机的定义 | 第18-20页 |
| ·财务危机的成因分析 | 第20-23页 |
| ·财务危机预警分析 | 第23-27页 |
| ·财务危机预警的定义 | 第23页 |
| ·财务危机预警的理论依据 | 第23-25页 |
| ·财务危机预警的程序 | 第25-27页 |
| ·突变理论介绍 | 第27-32页 |
| ·突变理论基本内容 | 第27-31页 |
| ·突变原理的应用 | 第31页 |
| ·突变理论的局限性 | 第31-32页 |
| 3 突变模型的构建原理 | 第32-39页 |
| ·初等突变理论的数学模型 | 第32页 |
| ·尖点突变模型的分歧方程 | 第32-34页 |
| ·其他突变模型的分歧方程 | 第34-35页 |
| ·突变模糊隶属函数 | 第35-38页 |
| ·突变模糊隶属函数法原理 | 第35-36页 |
| ·模糊隶属函数法“归一公式”推导 | 第36-38页 |
| ·控制变量在突变模型中的重要程度 | 第38页 |
| ·突变模糊隶属函数法数据处理 | 第38-39页 |
| 4 实证分析 | 第39-52页 |
| ·样本选择 | 第39-41页 |
| ·样本数据的选择标准 | 第40页 |
| ·异常数据的剔除 | 第40-41页 |
| ·检验样本选取 | 第41页 |
| ·财务指标选择 | 第41-47页 |
| ·财务指标的筛选 | 第41-43页 |
| ·显著性指标分析 | 第43-45页 |
| ·指标体系的确立 | 第45-47页 |
| ·预警模型的建立 | 第47-51页 |
| ·计算公式 | 第47-48页 |
| ·原始指标数据初始化 | 第48页 |
| ·递归运算 | 第48-50页 |
| ·预警判别结果 | 第50-51页 |
| ·预警的有效性检验 | 第51-52页 |
| 5 结论 | 第52-54页 |
| ·研究结论 | 第52-53页 |
| ·进一步研究思路 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 附录A 各年度样本统计表 | 第57-62页 |
| 附录B 2002年样本标准化数据及排名表 | 第62-66页 |
| 攻读硕士学位期间发表学术论文情况 | 第66-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 大连理工大学学位论文版权使用授权书 | 第68页 |
