| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-11页 |
| 引言 | 第11-13页 |
| 第一章 内部控制的基本理论综述 | 第13-26页 |
| 第一节 内部控制的概念及特点 | 第13-14页 |
| 第二节 内部控制理论的发展历程及研究现状 | 第14-23页 |
| 第三节 内部控制体系建立的原则 | 第23-25页 |
| 第四节 内部控制审核的基本程序 | 第25-26页 |
| 第二章 S公司内部控制的现状描述 | 第26-32页 |
| 第一节 S公司背景简介 | 第26-29页 |
| 第二节 S公司的内部控制现状描述 | 第29-32页 |
| 第三章 S公司内部控制存在问题的识别和评估 | 第32-44页 |
| 第一节 公司层面 | 第34-35页 |
| 第二节 业务流程层面 | 第35-42页 |
| 第三节 信息技术一般性控制层面 | 第42-44页 |
| 第四章 S公司内部控制体系的完善对策 | 第44-60页 |
| 第一节 对公司层面的内控制度的完善 | 第44-47页 |
| 第二节 对业务流程层面的内控制度的完善 | 第47-54页 |
| 第三节 对信息技术一般性控制层面的内控制度的完善 | 第54-57页 |
| 第四节 内部控制有效执行的保障措施 | 第57-60页 |
| 结束语 | 第60-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65页 |