*ST烯碳内部控制问题研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外内部控制研究综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内内部控制研究综述 | 第12-14页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第14-15页 |
| 1.5 创新点 | 第15-16页 |
| 第二章 企业内部控制涵义及要求 | 第16-22页 |
| 2.1 企业内部控制的含义及作用 | 第16-17页 |
| 2.2 企业内部控制五要素及其关系 | 第17-19页 |
| 2.2.1 内部环境 | 第17页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第17页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第17-18页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第18页 |
| 2.2.5 监督 | 第18-19页 |
| 2.3 企业内部控制的发展及目标 | 第19-21页 |
| 2.4 企业内部控制的具体要求 | 第21-22页 |
| 第三章 *ST烯碳内部控制案例分析 | 第22-36页 |
| 3.1 *ST烯碳基本情况介绍 | 第22-23页 |
| 3.2 *ST烯碳内控存在的问题及原因分析 | 第23-36页 |
| 3.2.1 内部控制环境薄弱 | 第24-30页 |
| 3.2.2 风险评估机制不健全 | 第30-32页 |
| 3.2.3 控制活动存在缺陷 | 第32-34页 |
| 3.2.4 信息与沟通不顺畅 | 第34-35页 |
| 3.2.5 内部监督弱化 | 第35-36页 |
| 第四章 *ST烯碳内控体系优化方案 | 第36-42页 |
| 4.1 完善内部控制环境 | 第36-38页 |
| 4.1.1 完善公司治理结构 | 第36-37页 |
| 4.1.2 构建良好的企业文化 | 第37-38页 |
| 4.2 建立科学的风险评估机制 | 第38-39页 |
| 4.3 重视控制活动 | 第39-40页 |
| 4.4 建立有效的信息沟通机制 | 第40-41页 |
| 4.5 完善公司监督机制 | 第41-42页 |
| 第五章 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 在学期间的研究成果 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48页 |
