| 摘要 | 第6-8页 |
| abstract | 第8-9页 |
| 第一章 绪论 | 第12-23页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第14-20页 |
| 1.2.1 国外相关研究述评 | 第14-17页 |
| 1.2.2 国内相关研究述评 | 第17-20页 |
| 1.2.3 总体评价 | 第20页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第20-23页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第20页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第20-22页 |
| 1.3.3 技术路线 | 第22-23页 |
| 第二章 商业银行内部控制相关理论 | 第23-28页 |
| 2.1 内部控制概念界定 | 第23-25页 |
| 2.1.1 内部控制概念及其发展 | 第23-24页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制概念 | 第24-25页 |
| 2.2 国内外商业银行内部控制要求 | 第25-28页 |
| 2.2.1 巴塞尔协议对商业银行内部控制的指引 | 第25-26页 |
| 2.2.2 国内监管机构对商业银行内部控制的规定 | 第26-28页 |
| 第三章 LY银行内部控制现状 | 第28-31页 |
| 3.1 LY银行概况 | 第28页 |
| 3.2 LY银行内部控制现状 | 第28-31页 |
| 3.2.1 内部控制思想不断加深 | 第28-29页 |
| 3.2.2 以风险管理为导向的内部控制 | 第29页 |
| 3.2.3 内部控制与外部监督并重 | 第29-31页 |
| 第四章 LY银行内部控制存在的问题及成因 | 第31-42页 |
| 4.1 LY银行内部控制存在的问题 | 第31-38页 |
| 4.1.1 内部控制文化不浓厚 | 第31-32页 |
| 4.1.2 风险识别评估应对不到位 | 第32-33页 |
| 4.1.3 内部控制活动不规范 | 第33-35页 |
| 4.1.4 内部审计作用不明显外部监督检查力度较小 | 第35-37页 |
| 4.1.5 信息与沟通效率较低 | 第37-38页 |
| 4.2 LY银行内部控制成因分析 | 第38-42页 |
| 4.2.1 外部原因 | 第38-40页 |
| 4.2.2 内部原因 | 第40-42页 |
| 第五章 同业银行内部控制启示 | 第42-44页 |
| 5.1 国外银行内部控制启示 | 第42-43页 |
| 5.2 当地同业银行内部控制启示 | 第43-44页 |
| 第六章 LY银行内部控制提升对策 | 第44-55页 |
| 6.1 强化内控意识塑造内控文化 | 第44-45页 |
| 6.1.1 强化内部控制意识 | 第44-45页 |
| 6.1.2 塑造内部控制文化 | 第45页 |
| 6.2 健全风险识别机制提高评估效率及应对能力 | 第45-48页 |
| 6.2.1 建立系统的风险识别机制 | 第45-46页 |
| 6.2.2 提高风险评估效率 | 第46-47页 |
| 6.2.3 提升风险应对水平 | 第47-48页 |
| 6.3 规范业务操作完善内控活动 | 第48-51页 |
| 6.3.1 规范资金业务操作 | 第48-49页 |
| 6.3.2 规范信贷业务操作 | 第49-50页 |
| 6.3.3 规范新兴业务操作 | 第50-51页 |
| 6.3.4 强调制度落实监督制度执行效果 | 第51页 |
| 6.4 多种措施并用充分发挥内审外查的监督力度 | 第51-53页 |
| 6.4.1 健全内部审计体系加强独立性 | 第51页 |
| 6.4.2 助力内部审计信息化建设 | 第51-52页 |
| 6.4.3 推进内审外查反馈机制及改进机制的建立 | 第52页 |
| 6.4.4 重视审计人员业务素质的提升 | 第52-53页 |
| 6.5 疏通沟通渠道提高信息传递效率 | 第53-55页 |
| 6.5.1 疏通信息沟通渠道提高信息质量 | 第53页 |
| 6.5.2 完善信息系统建设提高信息传递效率 | 第53-55页 |
| 第七章 结论与展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59页 |