M商业银行操作风险管理研究
| 摘要 | 第3-5页 |
| ABSTRCT | 第5-6页 |
| 一、绪论 | 第10-16页 |
| (一)研究背景和研究意义 | 第10-12页 |
| 1.问题的提出 | 第10-11页 |
| 2.研究的目的和意义 | 第11-12页 |
| (二)国内外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.国外研究现状 | 第12-13页 |
| 2.国内研究现状 | 第13-14页 |
| (三)本文的基本框架、研究对象、方法 | 第14-15页 |
| 1.基本框架 | 第14页 |
| 2.研究对象 | 第14-15页 |
| 3.研究方法 | 第15页 |
| (四)可能的创新之处 | 第15-16页 |
| 二、商业银行操作风险的定义和理论概述 | 第16-24页 |
| (一)商业银行操作风险的定义 | 第16页 |
| 1.《巴塞尔新资本协议》的定义 | 第16页 |
| 2.银监会定义 | 第16页 |
| (二)商业银行操作风险及其管理的特点 | 第16-17页 |
| 1.内生性 | 第16页 |
| 2.全面性 | 第16-17页 |
| 3.人为性 | 第17页 |
| 4.不对称性 | 第17页 |
| 5.不可预见性 | 第17页 |
| (三)商业银行操作风险的分类及其表现形式 | 第17-19页 |
| 1.《巴塞尔新资本协议》的分类 | 第17-19页 |
| 2.商业银行对操作风险的分类 | 第19页 |
| (四)商业银行操作风险的管理 | 第19-24页 |
| 1.商业银行操作风险的识别方法与依据 | 第19-20页 |
| 2.商业银行的操作风险管理的框架 | 第20-24页 |
| 三、M商业银行操作风险管理现状及存在问题 | 第24-36页 |
| (一)操作风险的监测信息来源 | 第24-26页 |
| 1.会计核算检查 | 第24-25页 |
| 2.部门业务检查 | 第25页 |
| 3.实际损失暴露 | 第25页 |
| 4.内部审计发现 | 第25-26页 |
| (二)操作风险损失事件类型 | 第26-35页 |
| 1.欺诈类事件占比最高 | 第27-32页 |
| 2.流程层面问题损失最大 | 第32-34页 |
| 3.低频高损特征明显 | 第34-35页 |
| (三)操作风险事项业务类型 | 第35-36页 |
| 四、M银行操作风险管理问题及成因分析 | 第36-42页 |
| (一)M银行操作风险管理问题 | 第36页 |
| (二)M银行操作风险管理问题的成因分析 | 第36-42页 |
| 1.流程层面的原因 | 第36-38页 |
| 2.人员层面的原因 | 第38-39页 |
| 3.系统层面的原因 | 第39-42页 |
| 五、加强M银行操作风险管理的建议 | 第42-46页 |
| (一)改革M银行组织管理架构 | 第42页 |
| 1.完善法人治理结构,实现权利制衡 | 第42页 |
| 2.扁平组织管理架构,提升风险控制 | 第42页 |
| (二)完善操作风险管理体系 | 第42-43页 |
| 1.设立操作风险管理部门 | 第42-43页 |
| 2.设立操作风险经理岗 | 第43页 |
| 3.明确审计委员会职能 | 第43页 |
| (三)强化内部控制制度建设 | 第43-44页 |
| (四)落实操作风险管理责任制 | 第44页 |
| (五)改进操作风险管理办法 | 第44-46页 |
| 1.加强信息技术的应用 | 第44页 |
| 2.建立健全操作风险识别和评估体系 | 第44-45页 |
| 3.建立和完善内部信息交流制度 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
