| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 引言 | 第8-14页 |
| 第一节 选题背景及研究意义 | 第8-9页 |
| 第二节 文献综述 | 第9-12页 |
| 一、关于存货管理内部控制的理论研究 | 第9-10页 |
| 二、关于存货管理内部控制的实务研究 | 第10-11页 |
| 三、相关研究评述 | 第11-12页 |
| 第三节 研究方法和研究思路 | 第12-14页 |
| 一、研究方法 | 第12-13页 |
| 二、研究思路 | 第13-14页 |
| 第二章 存货内部控制的相关理论概述 | 第14-23页 |
| 第一节 内部控制的基本理论 | 第14-18页 |
| 一、内部控制的概念 | 第14页 |
| 二、内部控制的特征 | 第14-15页 |
| 三、内部控制的要素 | 第15-16页 |
| 四、内部控制相关背景理论 | 第16-18页 |
| 第二节 存货内部控制的基本理论 | 第18-23页 |
| 一、存货内部控制的概念 | 第18页 |
| 二、存货内部控制的目标 | 第18-20页 |
| 三、存货内部控制的内容 | 第20-21页 |
| 四、存货内部控制的方法 | 第21-23页 |
| 第三章 Y集团股份有限公司存货内部控制问题分析 | 第23-36页 |
| 第一节 Y集团股份有限公司基本情况介绍 | 第23-24页 |
| 第二节 Y集团股份有限公司内部控制概况 | 第24-26页 |
| 一、公司组织结构介绍 | 第24-25页 |
| 二、公司内部控制现状描述 | 第25-26页 |
| 第三节 Y集团股份有限公司存货内部控制问题分析 | 第26-36页 |
| 一、存货采购环节内部控制问题分析 | 第26-31页 |
| 二、供应商管理环节内部控制问题分析 | 第31-33页 |
| 三、存货仓储环节内部控制问题分析 | 第33-34页 |
| 四、存货出库环节内部控制问题分析 | 第34-35页 |
| 五、存货盘点环节内部控制问题分析 | 第35-36页 |
| 第四章 Y集团股份有限公司存货内部控制问题改进建议 | 第36-44页 |
| 第一节 存货采购环节内部控制问题改进建议 | 第36-38页 |
| 一、重新定位采购管理 | 第36-37页 |
| 二、调整采购组织结构 | 第37-38页 |
| 第二节 供应商管理环节存货内部控制问题改进建议 | 第38-41页 |
| 一、对供应商进行分类管理 | 第38-40页 |
| 二、供应商评价与考核改进 | 第40-41页 |
| 第三节 存货仓储环节内部控制问题改进建议 | 第41-42页 |
| 一、明确仓管员职责分工 | 第41页 |
| 二、规范存货仓储现场管理 | 第41-42页 |
| 第四节 存货出库环节内部控制问题改进建议 | 第42-43页 |
| 第五节 存货盘点环节内部控制问题改进建议 | 第43-44页 |
| 第五章 Y集团股份有限公司存货内部控制实施保障机制 | 第44-47页 |
| 第一节 加强企业文化建设 | 第44页 |
| 第二节 改进人力资源控制 | 第44-45页 |
| 第三节 加强内控激励机制 | 第45-47页 |
| 一、精神激励 | 第45-46页 |
| 二、物质激励 | 第46页 |
| 三、职位晋升激励 | 第46-47页 |
| 第六章 研究结论及不足 | 第47-49页 |
| 第一节 研究的结论 | 第47-48页 |
| 第二节 研究的不足之处 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |